Odborná způsobilost zaměstnanců je nedílnou součástí firemní kultury banky. Touha po neustálém rozvoji a sebezdokonalování je charakteristickým rysem každého zaměstnance banky. Banka má zájem na odborném růstu svých zaměstnanců, vytváří pracovní podmínky a poskytuje příležitosti pro rozvoj a rozvoj kariérní růst. Dosažení společného strategický cíl vyžaduje koordinaci jednání všech zaměstnanců banky. Při budování obchodních vztahů s kolegy se zaměstnanci banky zaměřují na komplementaritu a zaměnitelnost ve společném pracovním procesu, týmovou interakci, vysokou firemní kulturu a komplexní výměnu zkušeností a znalostí. Každý zaměstnanec je povinen podporovat hodnoty firemního bankovnictví, dodržovat navržené etické normy a standardy profesionálního chování.
Zaměstnanec banky veškerou svou činností přispívá k utváření důvěry klientů v banku a personál v ní pracující. Hlavní povinností každého zaměstnance banky je udržovat poctivé vztahy s klienty, dobré jméno banky i své vlastní a odmítat jakékoli pochybné nabídky. Zaměstnanec banky svým vzhledem, vystupováním a chováním pomáhá posilovat prestiž banky, přitahovat a udržovat zákazníky.
Profesní etika zaměstnance banky je založena na zásadách zákonnosti, způsobilosti, důvěrnosti, iniciativy, důslednosti a aktivity při dosahování cíle; vysoká osobní odpovědnost za svěřenou práci; univerzální lidské hodnoty, jako je práce a majetek, osobnost a tým, čest a důstojnost, práva a odpovědnost, svoboda a nezávislost, sebezdokonalování a profesionalita, štěstí a rodinná pohoda, zdraví a dobrý odpočinek, duchovní vývoj a materiální blaho; mravní normy, především čestnost a slušnost, oddanost a neúplatnost, dodržování zákonů a disciplína, svědomitost a pracovitost, přesnost a organizovanost, loajalita a tolerance, skromnost a zdvořilost. Vedení banky pomáhá dbát na to, aby se zaměstnanci nedopouštěli nezákonného a nemravného jednání ze svého služebního postavení, a svým osobním chováním jde příkladem poctivosti, slušnosti a neúplatnosti.
Zaměstnanec banky neustále sleduje vnější formy svého projevu obchodní kultura a zaměřuje se především na přísný obchodní styl, přátelský přístup a pravidla slušného chování; ve vztazích s klienty projevuje zdvořilost, porozumění, důvěru, respekt, provádí všechny potřebné úkony směřující ke zvýšení spokojenosti klientů s kvalitou služeb v bance a pomáhá při řešení otázek a problémových situací, které klienti mají. Ve vztahu k představitelům jiných států, náboženství a kultur, k lidem staršího či mladšího věku i ve vztazích s osobami opačného pohlaví se chová důstojně a s respektem, projevuje především zdvořilost, ohleduplnost a takt. Ukazuje toleranci ke zvykům, vkusu, preferencím a chování jiných lidí. Zaměstnanec banky v úředním nebo mimopracovním prostředí nepřijímá dary, odměny, služby a pocty, pokud jejich předání nebo poskytnutí neprobíhá oficiálně a otevřeně, a rovněž nepřijímá dary od osob usilujících o dosažení úředních úkonů popř. navazovat obchodní vztahy se zaměstnanci banky.
Zavedení
Základy podnikové etiky
1.1 Základní principy podnikové etiky pro zaměstnance bankovního systému
1.2 Etické a morální standardy jako základ podnikové etiky zaměstnanců bank
2. Organizační kultura banky
2.1 Opatření k zavedení a dodržování etického kodexu zaměstnanci banky
2.2 Osvědčení o činnosti zaměstnance banky
2.3 Současný stav etiky a firemní kultury zaměstnanců Bank of Russia
3. Praktická analýza stavu firemní etiky a firemní kultury zaměstnanců bank na příkladu GRKT
3.1 Stručný popis personálu GRKT
3.2 Personální hodnocení. Vlastnosti profesní etiky zaměstnanců GRKT
3.3 Podněcování rozvoje kulturního tělesa zaměstnanců GRCC
Závěr
Seznam použité literatury
Aplikace
Zavedení
Je těžké hovořit o efektivní práci nebo zlepšování výkonnosti organizace, pokud nevěnujeme dostatečnou pozornost posuzování organizační kultury zaměstnanců. Hodnocení zaměstnanecké kultury je proces shromažďování, analýzy a vyhodnocování informací o tom, jak zaměstnanci vykonávají přidělenou práci, a zjišťování, do jaké míry jejich pracovní chování, výkonnost a individuální vlastnosti splňují požadavky organizace a managementu. Stupeň organizační kultura personál je nedílnou součástí řídícího kontrolního procesu prováděného ve vztahu k lidským zdrojům organizace.
Hodnocení zaměstnanecké kultury v GRCC je proces, který zahrnuje identifikaci a komunikaci se zaměstnanci, jak vykonávají svou práci, a v ideálním případě vypracování plánu zlepšování výkonu. Hodnocení nejenže umožňuje zaměstnanci jasněji vidět úkoly, které má před sebou, a jak dobře se mu daří, ale má také vliv na budoucí práci, přístup a touhu dosahovat nejlepších výsledků. Interpret bude pracovat efektivněji, pokud bude hodnocení své práce vnímat jako spravedlivé a srozumitelné.
Využití výsledků hodnocení organizační kultury personálu k přijímání řídících a administrativních rozhodnutí souvisejících s povýšením, propouštěním, pobídkami a tresty je jednou z nejběžnějších oblastí jeho použití. Výsledky dosažené zaměstnancem jsou často nejdůležitějším podkladem pro rozhodnutí o jeho postupu na kariérním žebříčku. A přestože úspěšná práce zaměstnance v danou chvíli na daném pracovišti neznamená, že bude práci vykonávat stejně úspěšně na vyšší úrovni, informace získané hodnocením mají vysokou hodnotu pro predikci stavu zaměstnance. úspěch v nové pozici.
Stimulovat zaměstnance k dosahování vysokých pracovních výsledků a k předvádění nejlepších příkladů pracovního chování je možné pouze tehdy, je-li systém hodnocení schopen identifikovat ty rozdíly v pracovních výsledcích a pracovním chování zaměstnanců, které jednoznačně korelují s rozdíly v úrovni jejich profesního chování. úspěch.
V období ekonomických reforem došlo k poměrně znatelnému přílivu pracovních sil do finančního a úvěrového sektoru, kde hlavní místo zaujímají banky a centra pro vypořádání hotovosti. Hlavním faktorem bezpečnosti a úspěchu Bank of Russia je její personální politika. Specifika participace zaměstnanců na zkvalitňování práce Cash Settlement Center jsou spojena s nutností přísného direktivního chování, nepřípustností odchylek od regulačních dokumentů a pokynů, určitou uzavřeností vztahů a také vysokou úrovní profesní kultury. V tomto ohledu se stává nepopiratelně aktuální problematika vytvoření systému hodnocení úrovně odborných znalostí a kvalifikace, osobních kvalit a dovedností zaměstnanců v rámci požadavků pracovní náplně a náplně práce na konkrétním pracovišti.
Tato práce zahrnuje cíle, koncepční principy, metody, formy a prostředky hodnocení zaměstnanců banky, které spolu souvisí a vzájemně se ovlivňují. Hodnocení je navíc založeno na regulačním rámci vypracovaném Centrální bankou a Hlavním ředitelstvím Centrální banky pro Sverdlovskou oblast, který odráží přístupy k obchodnímu hodnocení. Systém hodnocení se navíc v této fázi stále vyvíjí a zatím jej nelze označit za dokonalý a přijatelný jak pro vnější, tak pro individuální podmínky jeho aplikace. Nemělo by to však být v rozporu se současným systémem hodnocení a mít vliv na odbornou přípravu finančních pracovníků.
Podrobit práce, je v současné době poměrně důležitá a relevantní. Hodnocení organizační kultury personálu v podstatě odráží výsledky činnosti organizace. V této práci je učiněn pokus zobecnit a systematizovat nashromážděné zkušenosti s obchodním hodnocením bankovního personálu a charakterizovat všechny jeho základní prvky.
Cíl disertační práce spočívá ve studiu a zdokonalování postupu pro hodnocení výkonu pracovníků banky - (dále jen GRKT).
Úkoly práce:
Ujasněte si základní principy úřední chování zaměstnanci.
Prozkoumejte otázky dodržování etických a morální normy zaměstnanci.
Analyzovat opatření k implementaci a dodržování etického kodexu zaměstnanci banky.
Popsat aktuální stav etika a kultura bankovních zaměstnanců v Rusku.
Analyzujte hodnocení v GRKT a nabídněte doporučení pro jeho optimalizaci
Předmětem studie je Cash Settlement Center v Jekatěrinburgu.
Předmětem studia je postup pro obchodní hodnocení personálu v GRCC.
1. Základy podnikové etiky
1.1 Základní principy podnikové etiky pro zaměstnance bankovního systému
zaměstnanec banky pro firemní etiku
Koncepce organizační kultury jako formy řízení procesů personálního řízení vznikla na přelomu 70.-80. let 20. století v období institucionalizace organizace, kdy se z producenta zboží a služeb začala měnit v sociální jednotka. Do této doby byly funkce managementu redukovány na koordinaci a sledování činnosti skupiny lidí, zajišťování součinnosti útvarů k dosažení cílů atp.
Koncept organizační kultury však nebyl něčím úplně novým. O tomto jevu se uvažovalo v dílech M. Webera, K. Levina, T. Parsonse, F. Selonice.
A.Ch. Bernard a G. Simon představili koncept „organizační morálky“, který je v podstatě podobný definici organizační kultury.
Mnoho západních výzkumníků spojuje samotný fakt obratu k organizační kultuře jako manažerské funkci s potřebou najít odpověď na takzvanou „japonskou výzvu“. V procesu studia důvodů ekonomického úspěchu zemí tichomořského regionu, které v mnoha ukazatelích předčily Spojené státy americké a západoevropské země, vznikla hypotéza, že základem není systém a metody řízení, ale kulturní vlastnosti, včetně postojů k práci 1 . Řada amerických vědců dospěla k závěru, že teorie racionálně-normativního řízení, stejně jako univerzální metody regulace pracovního chování a na nich založené pobídky, se přestaly ospravedlňovat. Ukázalo se, že stejný typ vlivu v různých organizačních prostředích způsobuje různé reakce chování a samotné metody a metody řízení jsou do značné míry určovány tradicemi a kulturními charakteristikami. To podnítilo zájem o studium organizační kultury, především jako derivátu národní kultury.
V domácí teorii se používaly pojmy „kultura výroby“ a „kultura práce“. Ten byl chápán jako nedílná součást kulturní úrovně zaměstnanců, jejich profesionality, vzdělání, kompetence, disciplíny a forem vzájemné komunikace. Kultura výroby apelovala na podmínky práce a výroby, pracovní prostředky a pracovní proces, management a mezilidské vztahy a osobní kulturu dělníků samotných.
Obecný rozbor literatury k tématu ukazuje, že posledně jmenované se koncepčně utvářelo pod vlivem sociologie, kulturní antropologie, psychologie, ekonomická teorie a manažerské teorie. Transplantace konceptu „kultury“ z kulturní antropologie do teorie managementu se odehrála jako odpověď nejen na „japonskou výzvu“, ale také na omezení systémově-strukturalistických konceptů organizace. Organizační kultura byla tedy vnímána jako „lepidlo“, které drží organizaci pohromadě 2 .
Podívejme se blíže na pojem organizační kultura a poznamenejme, že spolu s tímto pojmem (organizační kultura), organizační kultura (organisations kultur), firemní kultura nebo firemní kultura (podniková kultura), podniková kultura (style d'entreprise, unternehmens) kultur) se také používají.
Protože slovo „kultura“ se opakuje ve všech definicích, zaměřme se nejprve na něj. Kultura je produktem chování a činnosti společnosti a je procesem i výsledkem L. White ve 20. století zavedl koncept „kulturních studií“ a navrhl třísložkovou strukturu kultury jako systému: 1) technologické (materiálové vyjádření); 2) sociální (všechny typy vztahů mezi lidmi); 3) ideologické (myšlenky, názory atd.). Toto rozdělení je podobné konceptu úrovní organizační kultury navržené E. Scheinem.
Rozlišují se tyto funkce kultury: 1) vývoj a přeměna světa; 2) komunikativní; 3) signifikantní (smysluplné); 4) shromažďování a ukládání znalostí; 5) normativní; 6) ochranné (aktivity společnosti pro sebezáchovu, boj nositele s vlastními dysfunkcemi). Jsou také použitelné na organizační úrovni: kultura vytváří rozdíl mezi jednou organizací a druhou, dává individualitu jejím členům, ztotožňuje je s organizací, podporuje přenos jejích hodnot z generace na generaci a posiluje její stabilitu. sociální systém. Jednou z nejdůležitějších funkcí organizační kultury se také nazývá optimalizace a koordinace jednotlivých cílů jednotlivých subjektů s celkovým cílem organizace.
Proces vnímání kulturních prvků vede k jejich zařazení mezi imperativy a hodnotící kritéria jednání a chování a tvoří základ socializace člověka.
Jako produkt lidské činnosti je kultura organizace vytvářena skupinou lidí (zaměstnanců a vlastníků). To je důležité poznamenat pro hlubší a adekvátní pochopení fenoménu organizační kultury.
Dnes existuje mnoho definic pojmu „kultura organizace“. Ale neexistuje jediný, obecně uznávaný. Jde o to, že badatelé chápou její podstatu různě. Nejadekvátnějším hlediskem se jeví hledisko E. Scheina, který jej chápe jako stabilní soubor kolektivních idejí, které se formují v průběhu adaptace na změny vnější prostředí a vnitřní integrace. Navíc musí být dostatečně srozumitelný a funkční, aby se jako hodnotný a správný systém chování a vnímání dal přenést na nové členy týmu.
Tato definice nám umožňuje přiblížit tři významné problémy: problém socializace, chování a také ten, který si klade otázku: může mít velká organizace jednotnou kulturu?
Myšlenka organizací jako otevřené systémy vede k pochopení jejich dynamické interakce s vnějším prostředím, společností jako celkem, včetně její kultury, která se zase podle výzkumníků tváří jako makrokultura a mikrokultury, které ji tvoří. První je etnokultura (neboli národní kultura). Druhá zahrnuje profesní, organizační, spolkové (různé spolky) a rodinnou kulturu Takže organizační kultura zde vypadá jako jakási subkultura v kontextu národní kultury 3. firemní kultura. Všechno... a také zaměstnanci, provádějící přímé...
Účetnictví a analýza bankovní kapitál
Diplomová práce >> BankovnictvíA analýza bankovní kapitál v moderní bankovnictví systém. ... – analýza stát získané a vypůjčené finanční prostředky banky; – analýza...stát a firemní cenné papíry, ...věřitelé a zaměstnanci poskytování takových...; Kód etika auditoři Ruska...
Bankovnictvíčinnosti na příkladu centrální banky
Kurz >> BankovnictvíAtd. Dnes bankovnictví systém Kazachstán je uznáván jako nejvíce... 1.2. Etika obchodní vztahy Profesionál etika a morálka bankovnictví zaměstnanec- ... formovací metody firemní kultura vztahů... 10. Analýza finanční stát bankovní činnost...
Bankovnictví podnikání, finanční řízení, pojištění, investice. Odpovědi
Abstrakt >> Ekonomika... BANKOVNICTVÍ KREDIT. VLIV OBECNÉ EKONOMICKÉ SITUACE VE STÁTU NA STÁT KREDIT. SYSTÉMY. Kredit systém- Tohle systém... zabezpečení ( zaměstnanci pouze... firemní karta je vydána právnickým osobám v rámci jejich záruk a zabezpečení i poté analýza...podnikání etika ručitelé...
„Základní etické principy bankovnictví a jeho morální rozměr“
„Základní etické principy bankovnictví a jeho morální rozměr“ – kulatý stůl na toto téma se uskutečnil 12. října v hotelu Danilovskaja v rámci sympozia „Etické aspekty bankovnictví a sociální role bank: zkušenost Ruska a Itálie“, které zahájilo večer předtím v refektářích katedrály Krista Spasitele.
Diskuse k tématu se zúčastnili zástupci největších ruských a italských bank, pravoslavní i katoličtí duchovní. Setkání zahájil kardinál Paul Poupart, bývalý předseda Papežské rady pro kulturu. Všichni finančníci, kteří hovořili, prokázali naprosté vzájemné porozumění ohledně zvláštní odpovědnosti bohatých lidí obecně a bankovního systému zvláště za „zdraví“ společnosti jako celku. Jak řekl prezident Asociace ruských bank Garegin Tosunyan, „máme pochopení: zdraví nejen samotného bankovního systému, ale společnosti jako celku do značné míry závisí na etickém aspektu bankovnictví; Jsme z velké části zodpovědní za to, co se v zemi děje.“
G. Tosunyan se ve svém projevu vyjádřil k některým ustanovením „Kodexu morálních zásad a pravidel v obchodní administrativě“ – dokumentu vypracovaného v Oddělení pro vnější církevní vztahy Moskevského patriarchátu z iniciativy budoucího patriarchy a poté metropolity. Kirill. Podle bankéře tento dokument založený na „zřejmých biblických pravdách“ do značné míry „odpovídá“ principům, které byly vyvinuty v samotné ruské finanční komunitě počínaje rokem 1992. V nových podmínkách, kdy v Rusku existuje zaujatosti směrem k „pěstování bohatství samotného kvůli bohatství“, je nutné nejen volat po sociální harmonii, ale „rozbít tuto logiku“: široce propagovat charitu, financovat vzdělávací programy, podporovat všechny iniciativy zaměřené na zavedení etických principů v jakékoli podnikání. V tomto ohledu je pro bankovní komunitu velmi důležitá spolupráce s Ruskou pravoslavnou církví, poznamenal prezident Asociace ruských bank.
Výkonný tajemník patriarchální rady „Ekonomika a etika“ Pavel Shashkin je jedním z tvůrců „Kodexu...“, kterého si Tosunyan cení. P. Shashkin navrhl řadu otázek k diskusi. Co jsou křesťanské finanční nástroje? Pokud je jedním z nich družstevní hnutí, které pokrývalo téměř polovinu obyvatel předrevolučního Ruska, je možné nyní tyto zkušenosti využít? Dá se mluvit o křesťanském systému mikroúvěrů? Jak slibný je vývoj nízkorizikových bankovních technologií, které nejsou zaměřeny na získávání přebytečných zisků? Budou mít křesťanská společenství skutečnou příležitost podílet se na bankovních a průmyslových strukturách? Je křesťanské bankovnictví možné? Při zamyšlení nad poslední otázkou P. Shashkin zaznamenal rychlý rozvoj a působivé úspěchy islámských bank, které zaujímají stále důležitější místo v globálním bankovním systému. Bylo zdůrazněno, že v bankách fungujících na bázi šaría tvoří 70 % vkladatelů křesťané.
V této oblasti je zatím více otázek než odpovědí a G. Tosunyan vyjádřil naději, že rusko-italský diskusní seminář se stane trvalým. Řada ustanovení je však již zřejmá všem jejím účastníkům. Předseda představenstva velké italské banky Intesa Antonio Falico tak hovořil o vzoru světové finanční krize, jejíž hlavní důvody vidí v porušování etických principů v ekonomice. Podle finančníka se „mýtus o symbióze kapitalismu a demokracie zhroutil“ a nyní je potřeba „hluboce přehodnotit cíle a záměry kapitalismu“, abychom vybudovali „skutečnou demokratickou ekonomiku“ založenou na „ spravedlivé rozdělení." Na základě encykliky papeže Benedikta XVI. „Caritas in Veritate“ („Charita in Veritate“) italský bankéř zdůraznil, že v bankovnictví a obecněji v globální ekonomice musí nastat „kulturní a etická revoluce“. „A my křesťané v podnikání to musíme vyrobit,“ uzavřel.
Šéf mezinárodního oddělení bankovní skupiny UBI Banca Gianluca Trombi v ekonomice alternativu k principům evangelia nevidí. "Nejsem si jistý, že by měly existovat speciální křesťanské banky, ale křesťanské principy by měli brát v úvahu všichni podnikatelé," řekl. Zdůraznil také, že hlavním strategickým směrem, kterým by se světová ekonomika měla vyvíjet, je „snižování nerovností“ a politici, ekonomové a bankéři by se tímto směrem měli ubírat společně.
Během živé diskuse nebyly zmíněny všechny vznesené otázky, byly identifikovány nové problémy, které je třeba mezi křesťanskými obchodníky pochopit. Například jeden z ruských účastníků považuje za nutné zavést kurz „Etika v bankovnictví“ na univerzitách, které školí finančníky.
„Je stále jasnější, že morálka není luxus, ale nezbytný prvek pro dlouhodobý úspěch. ekonomická činnost“ řekl opat Philip (Ryabykh), místopředseda odboru pro vnější církevní vztahy Moskevského patriarchátu, a shrnul projevy bankéřů. A kardinál Poupart poznamenal: „Všechny projevy ukazují, že máme společné chápání neoddělitelnosti ekonomie a etiky, že nemohou být proti sobě.“ Vatikánský zástupce upozornil na nutnost porozumět vzájemné odpovědnosti všech účastníků finančních procesů a zdůraznil, že demokracie je důležitou podmínkou Jak efektivní řízení v bankovním sektoru a rozvoji charity.
Odpoledne účastníci kulatého stolu diskutovali na téma „ Společenská odpovědnost banky: vytvoření ekonomicky spravedlivé společnosti.
Vatikánští bankéři jsou vyšetřováni
Ruská pravoslavná církev pořádá ve dnech 11. až 12. října seminář o „etických základech bankovnictví“. Semináře se podle NGR zúčastní šéfové společností Pirelli a UBI Banca a také, jak uvedl Interfax, „přední vatikánští bankéři“. Zdá se však, že Institut pro náboženské záležitosti (oficiální název Vatikánské banky) nyní na sdílení zkušeností nemá čas.
Prezident IRD Ettore Gotti Tedeschi a výkonný ředitel Banka Paola Ciprianiho je vyšetřována: jsou podezřelí z praní špinavých peněz a na konci září byli oba vyslýcháni římskou prokuraturou. Rozhodnutím prokuratury bylo na účtu IRD v italské bance Credito Artigiano zmrazeno 30 milionů dolarů. Důvod: Vatikánská banka měla v úmyslu převést tyto prostředky, aniž by v souladu s požadavky Evropské unie uvedla příjemce převodů nebo jejich účel.
Vatikánská banka tvrdí, že došlo k omylu, nedorozumění. Podle Gottiho Tedeschiho se IRD chystala investovat peníze na německý dluhopisový trh a převedla 26 milionů na svůj účet ve frankfurtské bance JP Morgan a 4 miliony na účet v italské Banca del Fucino. Žádost o převod na Credito Artigiano podala Vatikánská banka 6. září. 9. září zaslala Italská banka dopisy italským věřitelům, ve kterých je žádala, aby nahlásili jakékoli podezřelé převody IRD. 16. září vedení Credito Artigiano informovalo Bank of Italy o 30 vatikánských milionech.
Gotti Tedeschi má v bankovních kruzích dobrou pověst a prezident IRD byl podle vatikanistů jmenován právě proto, aby pral pověst banky po skandálech z 80. a 90. let. Nyní je Tedeschi v pravidelném kontaktu s Organizací pro hospodářskou spolupráci a rozvoj a snaží se, aby byl Vatikán zařazen na bílou listinu zemí bojujících proti praní špinavých peněz. Podle ředitele Centra pro daňovou politiku a správu OECD Geoffreyho Owense však IRD až dosud neučinila žádné skutečné kroky k otevřenosti.
Analytici a novináři, kteří se v tisku vyjadřují k 30milionovému případu Vatikánu, mají obecně tendenci si myslet, že v jednání IRD nebyla žádná zloba. Podle jejich názoru Vatikán z hlediska mentality zůstává státem 19. století, uzavřenou monarchií, nepřipravenou jednat v souladu s moderními evropskými normami. Některé převody peněz se zdají podezřelé kvůli neochotě Vatikánu sdílet informace.
„Možná IRD doufalo, že jim Credito Artigiano pomůže,“ domnívá se Ignacio Ingrao, vatikánský vědec z italské publikace Panorama. Giovanni De Cenzi, ředitel Credito Valteinesse, která vlastní kontrolní podíl v Credito Artigiano, je na částečný úvazek členem dozorčí rada s IRD. Nicméně De Censi z nějakého důvodu nechtěl „pomoci“ vatikánské bance.
Ve vatikánských kruzích se šušká, že skandál kolem IRD je „politicky inspirován“. Údajně za ním stojí politici blízcí Silviu Berlusconimu, nespokojení s tím, že Svatý stolec a Konference katolických biskupů Itálie v poslední době neposkytly premiérovi podporu, nebo dokonce kritizovaly jeho aktivity a životní styl.
A konečně, autor knihy o IRD „Vatican LLC“, novinář Gianluigi Nuzzi, se domnívá, že ne všichni ve vatikánských bankovních strukturách mají zájem na tom, aby se struktura v čele s Gotti Tedeschi stala transparentní. To znamená, že pověst vatikánské banky je rukojmím vnitřních intrik.
Papež Benedikt XVI., jak píší italská média, vyjádřil důvěru ve vedení IRD. Pro Italskou banku, římskou prokuraturu, a ještě více pro OECD, však papežova záruka pravděpodobně nebude významná.
Stanislav Minin
Etické a právní problémy bankovní činnosti v Ruská federace
Morální a etické normy jsou povinné nejen v mezilidských vztazích, ale také v politice, ekonomice a budování státu. Nejdůležitější etické normy společenského významu jsou obsaženy v legislativě a nabývají charakteru právních norem. Díky tomu je lze realizovat v konkrétních právních vztazích, a to i v oblasti bankovnictví. Nejde jen o etické a právní aspekty
podnikatelská činnostúvěrových institucí, jejich zakladatelů, vlastníků, manažerů a zaměstnanců nebo o etice spotřebitelů bankovních služeb. Z etického hlediska jsou neméně relevantní vztahy mezi státem a úvěrovými institucemi, fyzickými a právnickými osobami a celou společností ohledně peněz a úvěrů. Přitom nejdůležitějším morálním požadavkem pro všechny účastníky bankovních právních vztahů je plnění jejich povinností.
Aktivity všeho druhu
neziskové spolky, sdružení a svazy úvěrových organizací v bankovním sektoru. Vyžaduje se od nich také etické chování. Zmíněno
neziskové organizace mohl dobře přispět
morální chování jejich zakladatelé - úvěrové instituce a jejich manažeři; moc veřejného mínění ovlivňovat zlepšování mravního klimatu v oblasti bankovnictví, reagovat na případy nezodpovědného přístupu úvěrových institucí k plnění závazků vůči klientům a státu, jakož i reagovat na nekalé jednání ze strany státu, které porušují práva a oprávněné zájmy účastníků bankovních právních vztahů. Etika a právo jsou vzájemně propojené a na sobě závislé společenské jevy. Téměř všechny oblasti právní úpravy, zejména ty, které se týkají zajišťování práv, svobod a oprávněných zájmů občanů, obsahují určité mravní normy.
Pokud jde o legislativní a jiné regulativní právní akty upravující právní vztahy v hospodářské, finanční a bankovní sféře, musí také obsahovat nejrelevantnější morální požadavky nejen na jednotlivce, ale i na organizace. Profesor A.S. Koblikov poznamenal, že o mravní činnosti lze hovořit tehdy, když lze čin, chování a jejich motivy posuzovat z hlediska rozlišování mezi dobrem a zlem, hodným a nehodným (Koblikov A.S. Právní etika. Učebnice pro vysoké školy. - M.: Nakladatelství Gr. -PA NORMA - Infra-M, 1999. - S. 5-6.) . Morální zákony stanovují absolutní hranici člověka, ten základní princip, poslední hranici, kterou nelze překročit bez ztráty lidské důstojnosti (Guseinov A.A., Apresyan R.G. Ethics: Textbook. - M.: Gardarika, 1998. - S. 142- 143. ). Zvláště důležité je umět z morálního hlediska hodnotit jednání lidí obdařených mocí, a ne nutně státní mocí. V
moderní společnost existuje reálná možnost vlivu jednotlivých osob (skupin osob), kterým nejsou formálně svěřeny státní pravomoci, na státní moc. Rovněž se od nich vyžaduje etická, tzn. chování založené na kategoriích morálky a morálky. Nelze se přitom spoléhat jen na svědomí konkrétního člověka.
Nutno podotknout, že morální lidi zpravidla není třeba nutit k dodržování etických norem, vč. jejich povýšením do kategorie zákonných, jejichž povinný výkon je založen na moci státního donucení. Řídí se pravidly etiky vyvinutými lidskou společností dobrovolně. Upevnění etických pravidel v právních normách upravujících specifika bankovní činnosti je do značné míry nezbytné pro omezení asociálního a společensky prospěšného chování osob, které nejsou nakloněny etickému jednání z vlastní vůle. Zároveň je nutné vzít v úvahu, že morální ideály v bankovním sektoru a v bankovní legislativě lze realizovat pouze v jednotě s obecným duchem ruské legislativy a praxe vymáhání práva. Bylo by naivní se domnívat, že je možné dosáhnout souladu s etickými standardy v jedné oblasti, pokud zároveň tato možnost nejen zůstane, ale dojde i k nárůstu porušování lidských práv či jiných nemorálních činů v jiných oblastech. jediný společenský organismus. Morální potenciál společnosti lze posoudit z toho, jak jsou plně etické normy vtěleny do sociálních vztahů. Navíc růst činů neslučitelných ani s morálkou, ani se zájmy lidí může v konečném důsledku vést ke zničení společnosti.
jednotný systém. V takové situaci je společnost povinna činit kroky směřující ke zvýšení mravních požadavků na své členy, zejména v těch oblastech, kde jsou práva občanů a veřejné zájmy nejméně chráněna a porušována nejčastěji.
Ruská bankovní komunita se pokusila vnést více morálky do činnosti úvěrových institucí. Tuto touhu samotných bankéřů lze vysvětlit Kodexem cti bankéře přijatým dne 13. května 1992 pod záštitou Asociace ruských bank, jakož i Dohodou úvěrových organizací o závazcích vůči klientům, schválenou Radou Asociace hl. Ruské banky a Rada Moskevské bankovní unie 22. prosince 1998. Etické a právní problémy bankovní činnosti však nejsou jen problémy profesní etiky části bank sdružených v asociaci, případně jednotlivých zaměstnanců bank. Etické požadavky a standardy by měly být aplikovány na bankovní činnost obecně, na všechny její subjekty a účastníky bankovních právních vztahů. V tomto ohledu je to zajímavé
obecná pozice občanského práva, že transakce uskutečněná za účelem, který je zjevně v rozporu se základy práva a pořádku nebo morálky, je neplatná (169 občanského zákoníku Ruské federace). Zmíněná obecná etická a právní norma přímo souvisí s bankovní činností. Neměl by být pouze duplikován v bankovní legislativě, ale formulován v podrobnější podobě s přihlédnutím ke specifikům bankovních činností.
Etické normy by navíc mohly najít své právní zakotvení v zásadách bankovního práva, v postupu a právních zárukách bankovních činností, které rovněž vyžadují podrobnější zakotvení ve federální legislativě.
Pečlivě vypracované právní principy a právní záruky založené na morálních pravidlech by mohly přispět k vytvoření bankovního systému založeného na čestnosti a důstojnosti, odpovědnosti a obezřetnosti, přísnosti a poctivosti. Takový systém by měl na jedné straně vyloučit svévoli státu a zároveň zajistit požadovanou úroveň
nařízení vlády; na druhé straně zajistit takové formy realizace ekonomické svobody úvěrových institucí, podnikatelů a občanů, které nebudou porušovat práva a oprávněné zájmy ostatních účastníků bankovních právních vztahů.
V oblasti bankovnictví, v oblasti peněz a peněžního oběhu, v oblasti úvěrů jsou zásadní etické normy. Samotný pojem „úvěr“, klíčová kategorie v bankovnictví, znamená „důvěru“, „víru“, tzn. charakterizuje především etickou, sociální a poté ekonomickou či právní podstatu činnosti úvěrových institucí. Právě v bankovním sektoru nabývá na významu pověst osoby (fyzické i právnické), která dodržuje či nedodržuje etické normy (čestnost, slušnost, angažovanost, smysl pro povinnost, odpovědnost, důstojnost, férovost atd.).
Morální klima v bankovním sektoru je určováno nejen postavením státu, úvěrových institucí a zaměstnanců bank. Efektivita bankovních činností do značné míry závisí na morálních kvalitách samotných spotřebitelů bankovních služeb. Morální požadavky by proto měly být kladeny nejen na činnost státu a úvěrových institucí, ale i na klienty úvěrových institucí. Těžko si tedy představit možnost poskytnutí bankovního úvěru nepoctivé, nepotřebné osobě či právnické osobě se špatnou pověstí. Není náhodou, že se v poslední době v Rusku mluví o nutnosti udržovat úvěrovou historii právnických a fyzických osob. V tomto smyslu se mravní kvality již neprojevují v činnosti státu nebo úvěrové organizace, ale v konkrétním jednání fyzické nebo právnické osoby využívající bankovní služby.
V bankovním sektoru, stejně jako v jakékoli jiné sféře lidské činnosti, tedy není důležité, „co“ si ten či onen myslí, ale „jak“ tento člověk jedná, jaké jednání dělá, zda je v souladu s právními normami, standardy. morálka a etika. Ale na rozdíl od jiných typů podnikání z toho profitujte
komerční aktivity v peněžní sféře se dosahuje přitahováním a používáním
hotovost občané, právnické osoby, stát a obce, tzn. klientů. V takových podmínkách se legislativa nemůže omezit na pouhé stanovení ekonomických nebo právních norem pro bankovní činnosti. Je povinna chránit zájmy spotřebitelů nejen bankovnictví, ale i jiných druhů služeb v peněžní sféře, jakož i zájmy podnikatelů a veřejné zájmy, kladouc na bankovní subjekty, majitele úvěrů zvláštní morální a morální požadavky. instituce, manažeři bank, zaměstnanci a jejich klienti . Ale především je stát povinen zajistit etiku vlastní činnosti a vysokou morálku svých zaměstnanců.
Etické a právní problémy bankovní činnosti úvěrových institucí. Ve vztahu k bankovní činnosti a bankovní legislativě získávají kategorie etiky další význam a význam. Pokud jsou v mezilidských vztazích takové kategorie, jako je čestnost, angažovanost, odpovědnost, obvykle ve větší míře spojeny s jednotlivci, pak v oblasti bankovnictví mohou být dobře použitelné pro
právnické osoby . Podobná proměna je charakteristická pro etické kategorie „povinnost“. Jestliže je v etice dluh chápán jako vztah jednotlivce ke společnosti a jiným lidem, vyjádřený především v morálním závazku vůči nim, pak v bankovním právu se k morálnímu závazku přidává ještě právní závazek. Navíc samotný pojem „dluh“ jako morální kategorie získává další majetkové (materiální) a nemajetkové konotace. Dluh jako etická kategorie tak v bankovním sektoru nabývá významu nejen morální, ale i právní povinnosti. Vztahy regulované bankovní legislativou jsou do značné míry vztahy věřitele a dlužníka. Účastníky bankovního právního styku mohou být Ruská federace, zakládající subjekty Ruské federace, obce, státní orgány, Banka Ruska, úvěrové organizace, jakož i fyzické nebo právnické osoby, které převzaly určité, obvykle peněžní nebo související závazky zájmy sebe navzájem nebo třetích stran. Například úvěry, půjčky, vklady, vypořádací operace banky a jejího klienta, mezibankovní vypořádání jsou v podstatě závazky (dluhy), které úvěrová instituce přebírá ve vztahu ke svým klientům. Klient úvěrové instituce také přebírá určité povinnosti (držet peníze na účtu, dodržovat stanovená pravidla, plnit povinnosti z bankovního úvěru apod.) stanovené zákonem a příslušnou smlouvou. Povinnost, důvěra, odpovědnost jako kategorie etiky jsou tedy základem bankovních činností a bankovní legislativy. Dá se v tomto případě říci, že legislativa a aktuální bankovní praxe v moderním Rusku odpovídá zmíněným kategoriím etiky? Vezmeme-li v úvahu nashromážděné negativní zkušenosti s bankovními aktivitami, je to nepravděpodobné. Například jednání manažerů a zakladatelů dlužných úvěrových institucí nelze uznat za etické, pokud se vyhýbají odpovědnosti za závazky úvěrových institucí, které založili nebo řídili. Zejména jde-li o úpadek (úpadek) právnické osoby zaviněný zakladateli (účastníky), vlastníkem majetku právnické osoby nebo jinými osobami, které měly právo dávat pokyny povinné pro tuto právnickou osobu nebo jinak měly příležitost určit své jednání. Není náhodou, že federální legislativa stanoví možnost uvalit na tyto osoby subsidiární odpovědnost za závazky právnické osoby v případě, že její vlastní majetek nestačí ke splacení dluhů (čl. 56 občanského zákoníku Ruské federace). Účinnost zmíněné občanskoprávní normy v bankovní praxi je však extrémně nízká. Svědčí o tom nejen příklady
skutečný život, ale také analýzy
Federální zákon ze dne 8. července 1999 "O restrukturalizaci úvěrových organizací", na základě kterého byly splněny požadavky čl. 56 Občanského zákoníku Ruské federace jsou implementovány v bankovním sektoru. Článek 13 tohoto zákona, v rozporu s Čl. 56 Občanského zákoníku Ruské federace svévolně zužuje okruh osob nesoucích vedlejší odpovědnost za činnost úvěrové organizace a uvádí pouze zakladatele (účastníky) úvěrových organizací, kteří měli právo dávat úvěrové organizaci závazné pokyny nebo kteří měl možnost jinak určovat své jednání. Zároveň další osoby uvedené v Čl. 56 občanského zákoníku Ruské federace nejsou vůbec zmíněny.
Pokud někdo poruší své povinnosti nebo se vyhýbá splácení dluhů, každý člověk nejen v etickém, ale i v právním smyslu ztrácí svou pověst. Tato etická charakteristika osoby ve vztahu k bankovní činnosti nabývá i právního významu. Například čl. 19 Občanského zákoníku Ruské federace zmiňuje obchodní pověst občana a čl. 152 Občanského zákoníku Ruské federace o obchodní pověsti právnické osoby. Navíc v usnesení pléna Nejvyššího soudu Ruské federace ze dne 18. srpna 1992 N 11 „K některým otázkám, které vyvstaly, když soudy posuzovaly případy na ochranu cti a důstojnosti občanů, jakož i obchodní pověsti občanů a právnických osob,“ je uznávána obchodní pověst právnických osob jako jedna z podmínek jejich úspěšné činnosti. Kromě obchodní pověsti musí osoby, které chtějí podnikat v peněžní sféře, splňovat takové morální požadavky, jako je důstojnost, dobré jméno, čest, čestnost a smysl pro povinnost. Pouze pokud osoba splňuje výše uvedené požadavky, můžeme hovořit o její vhodnosti pro práci související s dosahováním zisku z použití finančních prostředků patřících jiným osobám. Ruská bankovní legislativa však neukládá žádné etické a právní normy na identitu zakladatelů (hlavních akcionářů) úvěrových institucí, jejich manažerů, zaměstnanců bank a samotných úvěrových institucí. Dodržování etických bankovních standardů předpokládá takové chování v minulosti i současnosti, které umožňuje charakterizovat osobu jako důvěryhodnou jak ze strany státu a společnosti, tak ze strany vlastníků úvěrových institucí a jejich klientů. Pouze hodný a čestný člověk může vést organizaci, jejíž obchodní činnost je založena na získávání a využívání finančních prostředků jiných lidí podle jejich vlastního chápání (
jednotlivci, právnické osoby, stát).
V legislativě mnoha zahraničních zemí i v mezinárodní bankovní praxi je pojem „obezřetnost“ (obezřetnost a opatrnost) uváděn jako standardy (požadavky) pro bankovní činnosti. Činnost osob provozujících bankovní činnost musí být obezřetná (rozumná a pečlivá) nejen k dosažení jejich osobních zájmů a výhod. Úvěrové organizace a jejich zaměstnanci musí rovněž usnadňovat klientům úvěrových organizací získávání výhod a zajišťovat jejich zájmy. Takové etické požadavky na úvěrové instituce a další subjekty poskytující finanční služby nejsou v ruské legislativě zakotveny. Navíc v Rusku je v oficiálních dokumentech termín „obezřetnostní“ používán pouze jako synonymum pro bankovní dohled a jeho skutečný etický význam není zmíněn.
Federální zákonodárství a
předpisy Ruská centrální banka má na manažery jen několik speciálních požadavků
výkonné orgány a (nebo) hlavní účetní úvěrových organizací (článek 16 federálního zákona „o bankách a bankovních činnostech“), vedoucím útvaru vnitřní kontroly úvěrové organizace a zaměstnancům této služby, jakož i vedoucím dočasná administrativa a rozhodčí manažeři. Zmíněná pravidla však nejsou ani tak požadavky na mravní vlastnosti, jako spíše omezení formálně právní povahy. Pokud jde o zvláštní kvalifikační požadavky na ostatní zaměstnance úvěrových institucí zabývajících se bankovními operacemi s peněžními prostředky klientů, ty v současné právní úpravě zcela chybí.
Mezitím stát, požadující od právnických osob a
jednotliví podnikatelé zakládání bankovních účtů v úvěrových institucích a provádění plateb a zúčtování bezhotovostním způsobem, je povinna vytvořit vhodné etické a právní normy, které ochrání spotřebitele bankovních služeb před převodem vlastních peněz na nedůstojné osoby, které mají špatnou pověst a morálně mají právo provozovat bankovní činnosti. Proč poté, co jednu banku přivedli do insolvence (bankrotu) nebo krize, mohou její manažeři přejít na pozice související s vedením jiné úvěrové instituce, někdy vytvořené na troskách té staré, a znovu získat právo spravovat peníze klientů? Je zřejmé, že tato otázka by měla být adresována zákonodárcům. Bylo by užitečné začlenit do bankovní legislativy speciální etické a právní principy.
kvalifikační požadavky(standardy) pro zaměstnance úvěrových institucí. Hovoříme o pravidlech, která omezují právo provozovat bankovní činnost nebo řídit úvěrové instituce ve vztahu k osobám, jejichž pověst umožňuje pochybovat o tom, zda mají dostatečné kvality k získání práva nakládat s penězi klientů. Vytvořit a v praxi státní regulace bankovních činností využívat informační banku údajů o vedoucích úvěrových institucí, jejichž vinou utrpěli klienti úvěrových institucí škodu, je již dávno opožděné. Při jmenování do příslušných pozic v úvěrových institucích jsou jejich vlastníci a vládní regulační orgány povinni zohlednit pověst žadatelů. Je například nepravděpodobné, že osoby, které přispěly k soustavnému porušování povinností úvěrových organizací vůči klientům, vlastníkům a státu, nebo osoby, které svým jednáním přispěly k insolvenci (úpadku) úvěrové organizace, mohly být znovu jmenovány do vedoucích resp. jinou pozici v úvěrové organizaci. Tento přístup nevylučuje, ale předpokládá možnost, aby se zainteresované strany obrátily na soudy. Rozhodnutí o omezení práva podnikat v bankovním sektoru a načasování tohoto omezení by navíc mohl učinit i soud při projednávání insolvenčních (konkurzních) případů, pokud budou odpovídajícím způsobem doplněny stávající právní předpisy.
Absence základních etických a právních norem v ruské bankovní legislativě vedla k tomu, že po mnoho let v ruském bankovním systému se porušování právních a etických norem stalo v bankovní praxi běžným jevem. Tedy ve třetině bank kontrolovaných Bankou Ruska v letech 1996-1997, tzn. Před krizí v roce 1998 byla zjištěna porušení depozitních transakcí: naběhlé úroky byly nadměrně nafouknuté a byly vytvořeny další zvláště příznivé podmínky pro vklady zasvěcených osob. Některé úvěrové instituce uplatňovaly preferenční úrok ve výši 160 % ročně s denním připisováním úroků a kapitalizací, „podnikatelské vklady“ ve výši 1200 % ročně s měsíčními úrokovými platbami pro zaměstnance bank. Zaměstnanci úvěrových institucí se dopouštěli porušování etických standardů zavedených na organizovaných trzích finančních nástrojů (cenné papíry, jiné hodnoty akcií, cizí měny, drahé kovy), což přispělo k růstu operačních rizik atd. Tyto a další skutečnosti podle Bank of Russia naznačují skutečně legální krádeže finančních prostředků z úvěrových institucí a představují vážný etický problém. Protože použití takových metod je škodlivé
finanční situaci a prestiž banky, podkopává autoritu banky v bankovní komunitě a autoritu bankovního systému jako celku, takové materiály by měly být podle názoru Bank of Russia upozorněny
valná hromada akcionáři (například: dopis Bank of Russia ze dne 16. května 1996 N 25-1-534 „O porušování obchodních bank v oblasti vkladových operací“, příkaz Ruské banky ze dne 2. července 1997 N 02- 287 „O schválení pokynů „O postupu“ provádění operací správy důvěry a účtování těchto operací úvěrovými institucemi Ruské federace“).
Bankovní legislativa tedy nemůže opomenout, že pro úvěrové instituce a jejich zaměstnance je důležitá nejen profesionalita, ale také bezúhonnost z hlediska morálních standardů, chování, autority a pověsti. Zejména z hlediska plnění závazků, odpovědného přístupu k majetku klientů svěřených úvěrovým institucím, poctivosti a smyslu pro povinnost. Federální legislativa samozřejmě obsahuje některá ustanovení etického a právního obsahu, která však nemají systémový charakter a v konečném důsledku je jejich praktická účinnost výrazně snížena. Na základě morálních kategorií odpovědnosti Ruské banky a úvěrové organizace vůči svým klientům je tedy v legislativě celkem rozumně formulován princip bankovního tajemství (článek 26 federálního zákona „o bankách a bankovních činnostech“). který je jedním z
klíčové principy bankovní právo. Spolu s tím však etická pravidla požadují, aby uplatňování zásady bankovního tajemství ve vztahu k některým osobám neporušovalo či neomezovalo práva a oprávněné zájmy jiných osob vstupujících do
právní vztahy s úvěrovými institucemi a jejich klienty. Jednoduše řečeno, při ochraně práv svého klienta na základě principu bankovního tajemství by Ruská banka nebo úvěrová instituce neměla upírat jiné osobě právo na ochranu vlastních oprávněných zájmů. Hovoříme zejména o potížích, s nimiž se potýkají občané a právnické osoby v procesu soudního přezkumu a exekuce
soudní rozhodnutí v případech bankovních a občanskoprávních trestných činů souvisejících s finančními prostředky.
Postupné pochopení potřeby zajistit rovnováhu veřejných a soukromých zájmů v bankovnictví a jejich soulad s morálními cíli přispělo k tomu, že mezinárodní společenství stále více zapojuje úvěrové instituce do práce na zamezení praní peněz získaných kriminálními prostředky. (obchod s drogami,
nelegální obchod zbraně, únosy za výkupné). Uvedená oblast je v podstatě veřejnoprávní činností realizovanou úvěrovými institucemi v procesu
občanskoprávní vztahy s klienty. To zejména odhaluje zvláštní etický a právní fenomén bankovního práva, který se vyznačuje sbližováním, a někdy i sjednocováním do jediného celku veřejnoprávních a soukromoprávních principů v procesu bankovní činnosti.
Etika vládní regulace bankovní činnosti. Při utváření zdravého mravního klimatu v monetární sféře má rozhodující roli stát, vládní orgány a vláda
úředníci. Posílení etických principů ve státní měnové politice by proto bylo vážnou zárukou efektivity bankovních aktivit a stability bankovního systému v Rusku. Bez zhodnocení současné situace v měnové sféře Ruské federace, bez definování cílů navrhovaných reforem a použitých metod je nepravděpodobné, že by stát mohl správně formulovat strategii své měnové politiky, či přijímat spravedlivá rozhodnutí týkající se restrukturalizace bankovního systému a jeho budoucí struktury.
Činnost státních orgánů a jejich zaměstnanců by měla být založena na morálních principech. Není náhodou, že prezident Ruské federace, komory Federálního shromáždění Ruska, Rada soudců Ruska a Banka Ruska v letech 2002 - 2003. přijala opatření k vytvoření základních morálních pravidel
právní formu, povinné jak pro státní úředníky obecně, tak pro určité kategorie osob pověřených státní mocí (poslanci, soudci, zaměstnanci Ruské banky). Prezident Ruska tak schválil Všeobecné zásady úředního chování státních zaměstnanců (Výnos prezidenta Ruska ze dne 12. srpna 2002 č. 885 „O schválení obecných zásad úředního chování státních zaměstnanců“), Prezidium hl. Rada soudců Ruska rozhodla připravit návrh kodexu soudcovské etiky (usnesení předsednictva Rady soudců Ruské federace ze dne 26. července 2002 „K přípravě návrhu kodexu soudcovské etiky“). Bank of Russia měla v úmyslu uplatňovat na své zaměstnance stejné etické požadavky, jaké se očekává, že budou přijaty pro všechny osoby zaměstnané v bankovním sektoru.
Pečlivě vypracované právní principy a právní záruky založené na morálních pravidlech by mohly přispět k vytvoření bankovního systému založeného na čestnosti a důstojnosti, odpovědnosti a obezřetnosti, přísnosti a poctivosti. Takový systém by měl na jedné straně vyloučit svévoli státu a zároveň zajistit požadovanou úroveň státní regulace; na druhé straně zajistit takové formy realizace ekonomické svobody organizací, podnikatelů a občanů, které nebudou porušovat práva a oprávněné zájmy ostatních účastníků peněžních a úvěrových vztahů.
Soulad právních norem bankovní legislativy s etickými požadavky lze zajistit: a) vytvořením legislativního postupu
vysoká kvalita a jeho pečlivé dodržování; b) vytváření vzájemně dohodnutých právních norem založených na zákonnosti a kategoriích morálky a jejich důsledné uplatňování všemi a všude. Morálka státní regulace bankovních činností je vyjádřena především prováděním zvláštní ústavní procedury, přijímáním legislativních aktů v otázkách finanční, měnové, úvěrové regulace a peněžní otázky (článek 106 Ústavy Ruské federace). Hovoříme o povinném posouzení takových legislativních aktů přijatých Státní dumou Ruské federace Radou federace Ruské federace. Zákon přijatý Státní dumou k otázkám uvedeným v Čl. 106 Ústavy Ruské federace nepodléhá podpisu hlavy státu, pokud nebyl projednán Radou federace Ruské federace nebo jeho projednání neskončilo schválením či zamítnutím (usnesení Ústavního soudu zn. Ruská federace ze dne 23. března 1995 č. 1-P „K případu výkladu části 4 článku 105 a článku 106 Ústavy Ruské federace“).
Právní zárukou zákonnosti a spravedlnosti řídících činností v bankovním sektoru by byl pečlivě zakotvený legislativní postup státní regulace bankovních činností. Za zamyšlení stojí například vytvoření právních norem, které omezí možnost subjektivity zaměstnanců Banky Ruska a dalších vládních orgánů při právně významných rozhodnutích v bankovním sektoru. Současná bankovní legislativa stanoví určitá omezení (články 90 a 91 federálního zákona „O Centrální bance Ruské federace (Bank of Russia)“), nevztahují se však na všechny zaměstnance Bank of Russia, kteří se podílejí na legální výrobě a ekonomicky významná rozhodnutí pro bankovní systém, ale pouze o těch, jejichž seznam schvaluje představenstvo Ruské banky. Pokud jde o státní zaměstnance jiných orgánů státní správy, bankovní legislativa ve vztahu k nim nestanoví žádné omezující normy.
Bankovní legislativní akty nemohou směřovat pouze k zajištění obchodních či jiných soukromých zájmů, nebo pouze k ochraně zájmů státu a jeho orgánů. Soukromé, veřejné a státní zájmy v bankovním sektoru by měly být stejně uznávány jako nejvyšší hodnota a měly by být stejně chráněny federálními bankovními zákony. Vládní orgány přitom nemohou ignorovat objektivní morální zákony a přijímat bankovní právní normy, které jsou v rozporu s etickými zákony. To může vést k povýšení nemorálního chování do kategorie legálního a státem podporovaného.
Stojí za to přemýšlet o zlepšení ustanovení čl. 845 občanského zákoníku Ruské federace, který bankám umožňuje bez omezení nakládat s jakýmikoli prostředky dostupnými na bankovních účtech klientů podle svého uvážení. Ze strany úvěrových institucí je nutné ze strany úvěrových institucí zajistit cílené využívání finančních prostředků klientů v souladu s jejich účelem. Je třeba rozlišovat mezi běžnými prostředky klientů na bankovních účtech a prostředky klientů na vkladech (vklady), neboť oba jsou klienty převáděny do bank za různými účely. Pokud jsou finanční prostředky umístěny na běžné (vypořádací) bankovní účty k zajištění plateb a vypořádání závazků klientů a jejich partnerů, pak by měla být možnost úvěrových institucí ukládat uvedené finanční prostředky vlastním jménem a na vlastní náklady ve srovnání s vklady.
Právní normy upravující vztahy týkající se zřizování a používání korespondenčních účtů vyžadují upřesnění. Nastolen jednotný občanskoprávní režim
aktuální legislativa, pro všechny typy korespondenčních účtů bez výjimky, nezdá se, že zohledňuje všechny znaky právních vztahů, které při jejich používání vznikají. Například finanční prostředky uložené na korespondenčním účtu jsou uznány jako patřící úvěrové organizaci a mohou být na základě rozhodnutí soudu nebo bez přijetí odepsány z korespondenčního účtu úvěrové organizace jako sankce za porušení, kterých se dopustila. Přitom ve skutečnosti může korespondentský účet obsahovat nejen peníze od úvěrových institucí, ale také peníze od klientů, věřitelů a státu, kteří vůbec nejsou povinni platit ze svých prostředků za porušení úvěrových institucí. Bylo by užitečné podrobněji stanovit v právních normách vlastnosti účtů otevřených v úvěrových institucích a Bank of Russia, jakož i vlastnosti bankovních účtů různých organizací (rozpočtové a mimorozpočtové, komerční a nekomerční) .
Úpravou měnových vztahů je stát povinen udržovat takové podmínky pro umisťování volných veřejných prostředků, které by zajistily jejich využití v zájmu celé společnosti, nikoli jejích jednotlivých představitelů. V tomto ohledu si zaslouží pozornost stanovisko moskevské vlády, která v jednom ze svých usnesení stanovila, že „finanční prostředky daňových poplatníků by ze socioekonomických a etických důvodů neměly sloužit jako zdroj příjmů komerčních bank“ (usnesení ze dne 19. , 1995 N 782 „Pro moskevský městský program „Bydlení“) Nicméně, stát má federální vlastnictví Banky Ruska a více než polovinu akcií několika největších úvěrových institucí, a proto stále drží významnou část peněz daňových poplatníků v soukromí). banky, což mimochodem porušuje ustanovení článku 23 federálního zákona o centrální bance Ruské federace (Banka Ruska). v jiných bankách a půjčovat jinému vlastníkovi, pokud to není spojeno se závažnými politickými a ekonomickými problémy nebo s charitou.
Jedním z nejdůležitějších politických, právních a morálních úkolů státu v bankovním sektoru je provádění opatření k zajištění stability národní měny - rublu. Taková opatření jsou zpravidla spojena pouze s aktivitami Banky Ruska na devizovém trhu. Stabilita národní měny je přitom ovlivňována politikou dalších orgánů federální vlády a činností
komerční organizace. Například jako jeden ze směrů pro posílení stability národní měny stačí, aby orgány federální vlády zajistily v praxi implementaci pravidla zakotveného ve federální legislativě o provádění plateb na území Ruska v rublech. To znamená, že pro zboží a služby dodávané z Ruska přirozenými monopoly, jinými obchodními organizacemi palivového a energetického komplexu atd. zahraniční kupující musí platit v národní měně Ruska a jeho území. Tento závěr je založen na Ústavě Ruské federace (článek 75) a federální legislativě (článek 140, kapitola 46 Občanského zákoníku Ruské federace, článek 82 federálního zákona „O centrální bance Ruské federace (banka Ruska)“) a nevylučuje, ale předpokládá zachování a rozvoj vnitřního a vnějšího trhu pro devizové transakce. Nepochybně lze nalézt mnoho argumentů pro zachování stávajícího řádu, který umožňuje platební a zúčtovací transakce za suroviny a další zboží dodávané z Ruska na území cizích států a v cizí měně, jejíž část může ruský rezident použít na vlastního uvážení ze zahraničních účtů (například pro splácení dluhu). Ale řešení komerčních problémů soukromých nebo smíšených právnických osob, zabývajících se ne zrovna nerentabilními oblastmi podnikání na úkor státu a společnosti, vypadá přinejmenším nemorálně.
Z hlediska etiky vládní regulace je významným zájmem problematika zajišťování práv občanů v bankovním sektoru ze strany státu. Například problematika proplácení vkladů občanů, kteří přišli o své úspory ve Spořitelně v důsledku
vládní rozhodnutí v letech 1991-1992 Navíc v té době byla Sberbank státní bankou. Co udělal stát? Korporatizovala ruskou Sberbank, která byla v úpadku a byla dlužníkem celého lidu, přičemž si ponechala kontrolní podíl. Zbývající část akcií ruské Sberbank byla prodána. Přitom ani před ani po korporatizaci ani Sberbank Ruska, ani její vlastník – stát – neuvažovali o vyplacení svých hlavních věřitelů – občanů Ruska. Co měl stát v tom, upřímně řečeno, těžkém období udělat? Bylo možné pokusit se vyřešit problém vkladatelů Sberbank tím, že jim byly bezplatně převedeny akcie této banky ve výši odpovídající výši ztraceného vkladu. Byly i jiné možnosti. Například vzhledem k tomu, že Sberbank of Russia byla státní bankou, bylo by možné zorganizovat využití jejich vkladů ztracených vinou státu podvodnými vkladateli jako formu osvobození od daně z částky ztraceného vkladu. Dalo by se vyvinout další mechanismy. Co v této situaci udělal stát? Bylo omezeno na formální přijímání legislativních aktů, které se nevztahují v plném rozsahu na všechny občany Ruska. Vklady jsou kompenzovány pouze nejstarším občanům v částkách, které jsou přísně omezené a absolutně neodpovídají skutečné hodnotě těchto vkladů v době jejich znehodnocení. Z obsahu Ústavy Ruské federace přitom vyplývá, že všichni občané jsou si před zákonem rovni a stát je povinen zaručit rovnost vlastnických práv bez ohledu na věk osoby. Neméně nápadné příklady neetického postoje státu ke svým závazkům ukázal srpen 1998 a předchozí roky vzniku finančních pyramid, stejně jako výsledky fungování trhu státních cenných papírů (Společné prohlášení vlády Ruské federace). Federace a Centrální banka ze dne 17. srpna 1998 „O politice směnných kurzů“). Mezi důvody, které daly vzniknout krizovým jevům léta 1998, vedle ekonomických a právních (usnesení Rady federace Federálního shromáždění Ruské federace ze dne 4. září 1998 N 403-SF „O soc. -ekonomická situace v zemi”), existovaly nepochybně etické důvody.
Na morálních principech by měla být založena i státní politika týkající se finančních prostředků, které občané spoří v cizí měně. Měla by být vyloučena jakákoli správní rozhodnutí, která vyvolávají násilné zabavení cizí měny občanům nebo její zabavení za podmínek pro ně nevýhodných (omezení práva občanů na vývoz cizí měny mimo Rusko, právo na volný prodej prostřednictvím směnáren atd.) . Je nutné vyvinout mechanismus pro dobrovolné, spíše než dobrovolně-povinné začlenění cizí měny v držení občanů do legálního ekonomického oběhu. Například možnost vládního poskytování služeb a prodeje zboží občanům (prostřednictvím vhodných
vládní organizace) za cizí měnu s jejím následným připsáním na zvláštní účty vlády Ruské federace. Ruská vláda mohla takto přijatou cizí měnu prodat Ruské bance za rubly za tržní kurz, připsat ji do federálních rezervních fondů pro zlato a devizové rezervy v Ruské bance, splatit dluhy nebo ji použít v jiném cesta.
Je vhodné vytvořit systém ekonomických, organizačních, právních a informačních záruk, které mohou občanům a právnickým osobám pomoci překonat za léta reforem vzniklý syndrom nabývání a uchovávání cizí měny „pro budoucí použití“. Stát by měl vytvořit informační podmínky přizpůsobené pro většinu populace, umožňující občanům získat reálné informace a samostatně posoudit povahu a rozsah existujících rizik při používání cizí měny k ukládání vlastních peněz. Občané by měli mít možnost svobodně si vybrat tu či onu variantu chování a v souladu s tím nést osobní odpovědnost za volbu, kterou učiní ve vztahu k formě spoření vlastních peněz. K tomu je stát povinen informovat občany o existujících ekonomických, politických, národních, právních a jiných rizicích ohrožujících úspory v cizí měně. Příklady demonstrující potřebu uvést vládní politiku v bankovním sektoru do souladu
etické normy může pokračovat. Hlavním závěrem však je, že stát, neméně než ostatní účastníci bankovních právních vztahů a subjekty bankovní činnosti, má zájem na tom, aby státní měnová politika byla založena na morálních standardech. Podstata morálního postavení státu v bankovním sektoru je vyjádřena především tvorbou kvalitních právních norem regulujících fungování peněžního sektoru; ve stabilním a kvalitním výkonu svých suverénních pravomocí v oblasti regulace a dohledu nad fungováním měnového sektoru; při vytváření systému organizačních a právních záruk, které mohou zajistit ochranu zájmů spotřebitelů bankovních a jiných finančních služeb.
