Profesionalna kompetencija zaposlenih sastavni je element korporativne kulture banke. Želja za stalnim razvojem i samousavršavanjem karakteristična je za svakog zaposlenog u banci. Banka je zainteresovana za profesionalni razvoj svojih zaposlenih, stvara uslove za rad i pruža mogućnosti za razvoj i razvoj rast karijere. Postizanje zajedničkog strateški cilj zahtijeva koordinaciju djelovanja svih zaposlenih u banci. U izgradnji poslovnih odnosa sa kolegama, zaposleni u banci stavljaju fokus na komplementarnost i zamjenjivost u zajedničkom radnom procesu, timsku interakciju, visoku korporativnu kulturu i sveobuhvatnu razmjenu iskustava i znanja. Svaki zaposlenik je dužan da podržava vrijednosti korporativnog bankarstva, da poštuje predložene etičke norme i standarde profesionalnog ponašanja.
Službenik banke svim svojim aktivnostima doprinosi formiranju povjerenja klijenata u Banku i osoblje koje u njoj radi. Osnovna dužnost svakog službenika banke je da održava poštene odnose sa klijentima, dobro ime banke i svoje, te da odbije sve sumnjive ponude. Svojim izgledom, manirima i ponašanjem, bankarski službenik pomaže u jačanju prestiža banke, kao i privlačenju i zadržavanju klijenata.
Profesionalna etika bankarskog službenika zasniva se na principima zakonitosti, kompetentnosti, povjerljivosti, inicijativnosti, dosljednosti i aktivnosti u postizanju cilja; visoka lična odgovornost za zadati posao; univerzalne ljudske vrijednosti, kao što su rad i imovina, ličnost i tim, čast i dostojanstvo, prava i odgovornost, sloboda i nezavisnost, samousavršavanje i profesionalnost, sreća i porodično blagostanje, zdravlje i dobar odmor, duhovni razvoj i materijalno blagostanje; moralnih standarda, prvenstveno poštenja i pristojnosti, odanosti i nepotkupljivosti, poštovanja zakona i discipline, savjesnosti i marljivosti, tačnosti i organizovanosti, odanosti i tolerancije, skromnosti i pristojnosti. Uprava banke pomaže da zaposleni ne čine nezakonite i nemoralne radnje koristeći svoj službeni položaj, a svojim ličnim ponašanjem daje primjer poštenja, pristojnosti i nepotkupljivosti.
Službenik banke stalno prati eksterne oblike svog ispoljavanja poslovnu kulturu i fokusira se prvenstveno na strogi poslovni stil, prijateljski stav i pravila lijepog ponašanja; u odnosima sa klijentima pokazuje ljubaznost, razumijevanje, povjerenje, poštovanje, obavlja sve potrebne radnje u cilju povećanja zadovoljstva klijenata kvalitetom usluge u banci, te pomaže u rješavanju pitanja i problematičnih situacija koje klijenti imaju. U odnosu prema predstavnicima drugih država, vjera i kultura, prema osobama starije ili mlađe dobi, kao iu odnosima sa osobama suprotnog spola, ponaša se dostojanstveno i uvažavajući, pokazujući prije svega ljubaznost, obzirnost i takt. Pokazuje toleranciju prema navikama, ukusima, sklonostima i manirima drugih ljudi. U službenom ili van radnog vremena službenik banke ne prihvata poklone, nagrade, usluge i počasti, ako se njihovo uručenje ili uručenje ne odvija službeno i otvoreno, a takođe ne prihvata poklone od lica koja žele da ostvare službene radnje ili uspostaviti poslovne odnose sa zaposlenima u banci.
Uvod
Osnove korporativne etike
1.1 Osnovni principi korporativne etike za zaposlene u bankarskom sistemu
1.2 Etički i moralni standardi kao osnova korporativne etike zaposlenih u banci
2. Organizaciona kultura banke
2.1 Mjere za implementaciju i poštovanje etičkog kodeksa od strane zaposlenih u banci
2.2 Ovjera aktivnosti bankarskog službenika
2.3 Trenutno stanje etike i korporativne kulture zaposlenih Banke Rusije
3. Praktična analiza stanja korporativne etike i korporativne kulture bankarskih službenika na primjeru GRKT-a
3.1 Kratak opis osoblja GRKT-a
3.2 Procjena osoblja. Osobine profesionalne etike zaposlenih u GRKT-u
3.3 Podsticanje razvoja kulturnog tijela zaposlenih u GRCC
Zaključak
Spisak korišćene literature
Prijave
Uvod
Teško je govoriti o efikasnom radu ili poboljšanju učinka organizacije ako se ne posvećuje dovoljno pažnje procjeni organizacijske kulture osoblja. Procena kulture zaposlenih je proces prikupljanja, analize i evaluacije informacija o tome kako zaposleni obavljaju dodeljeni posao i utvrđivanja u kojoj meri njihovo radno ponašanje, učinak i individualne karakteristike ispunjavaju zahteve organizacije i menadžmenta. Ocjena organizacionu kulturu osoblje je sastavni dio procesa kontrole upravljanja koji se provodi u odnosu na ljudske resurse organizacije.
Procjena kulture zaposlenih u GRCC-u je proces koji uključuje identifikaciju i komuniciranje zaposlenima kako obavljaju svoj posao i, u idealnom slučaju, razvoj plana poboljšanja učinka. Evaluacija ne samo da omogućava zaposleniku da jasnije sagleda zadatke koji su pred njim i koliko dobro obavlja, već utiče i na budući rad, stav i želju za postizanjem najboljih rezultata. Izvođač će raditi efikasnije ako ocjenu svog rada doživljava kao pravednu i razumljivu.
Korištenje rezultata procjene organizacijske kulture osoblja za donošenje upravljačkih i administrativnih odluka vezanih za napredovanje, otpuštanje, podsticaje i kazne jedno je od najčešćih područja njegove primjene. Rezultati koje zaposleni postiže često su najznačajnija osnova za donošenje odluka o njegovom napredovanju na ljestvici karijere. I iako uspješan rad zaposlenog u datom trenutku na datom radnom mjestu ne znači da će on posao obavljati jednako uspješno na višem nivou, informacije dobijene kao rezultat procjene imaju veliku vrijednost za predviđanje zaposlenika. uspeh na novoj poziciji.
Stimulisanje zaposlenog da postiže visoke radne rezultate i demonstrira najbolje primere radnog ponašanja moguće je samo ako je sistem ocenjivanja u stanju da identifikuje one razlike u rezultatima rada i radnom ponašanju zaposlenih koje su u jasnoj korelaciji sa razlikama u nivou njihovog profesionalnog ponašanja. uspjeh.
U periodu ekonomskih reformi, bio je prilično primjetan priliv radne snage u finansijsko-kreditni sektor, u kojem glavno mjesto zauzimaju banke i centri za gotovinski obračun. Glavni faktor sigurnosti i uspjeha Banke Rusije je njena kadrovska politika. Specifičnosti učešća zaposlenih u unapređenju rada Centra za gotovinsko poravnanje povezane su sa potrebom striktnog direktivnog ponašanja, nedopustivosti odstupanja od regulatornih dokumenata i uputstava, određenom zatvorenošću odnosa, kao i visokim nivoom profesionalne kulture. S tim u vezi, neosporno je aktuelno pitanje kreiranja sistema za procjenu nivoa stručnih znanja i kvalifikacija, ličnih kvaliteta i vještina zaposlenih u okviru zahtjeva opisa poslova i sadržaja rada na konkretnom radnom mjestu.
Ovaj diplomski rad obuhvata ciljeve, konceptualne principe, metode, oblike i sredstva ocjenjivanja zaposlenih u banci, koji su međusobno povezani i utiču jedni na druge. Osim toga, procjena je zasnovana na regulatornom okviru koji su razvili Centralna banka i Glavna direkcija Centralne banke za region Sverdlovsk, odražavajući pristupe procjeni poslovanja. Osim toga, sistem ocjenjivanja se još uvijek razvija u ovoj fazi i do sada se ne može nazvati savršenim i prihvatljivim kako za vanjske tako i za pojedinačne uslove njegove primjene. Ali to ne bi trebalo da bude u suprotnosti sa postojećim sistemom ocjenjivanja i da utiče na profesionalnu obuku finansijskih radnika.
Predmet teza, trenutno je prilično važno i relevantno. Procjena organizacione kulture osoblja u suštini odražava rezultate aktivnosti organizacije. U ovom radu pokušava se generalizovati i sistematizovati stečeno iskustvo procene poslovanja bankarskog osoblja i okarakterisati sve njegove sastavne elemente.
Target diplomski rad se sastoji od proučavanja i unapređenja procedure za ocjenjivanje učinka osoblja banke - (u daljem tekstu GRKT).
Zadaci teza:
Pojasnite osnovne principe službeno ponašanje zaposlenima.
Istražite pitanja usklađenosti sa etičkim i moralnih standarda zaposlenima.
Analizirati mjere za implementaciju i poštovanje etičkog kodeksa od strane zaposlenih u banci.
Opišite trenutno stanje etika i kultura bankarskih službenika u Rusiji.
Analizirajte procjenu u GRKT-ovima i ponudite preporuke za njenu optimizaciju
Predmet istraživanja je Centar za gotovinsko poravnanje u Jekaterinburgu.
Predmet studije je postupak procjene poslovanja osoblja u GRCC-u.
1. Osnove korporativne etike
1.1 Osnovni principi korporativne etike za zaposlene u bankarskom sistemu
zaposlenik banke korporativne etike
Koncept organizacijske kulture kao oblika upravljanja procesima upravljanja kadrovima nastao je na prijelazu 70-80-ih godina 20. stoljeća u periodu institucionalizacije organizacije, kada je od proizvođača roba i usluga počela da se pretvara u društveno društvo. jedinica. Do sada su se funkcije menadžmenta svodile na koordinaciju i praćenje aktivnosti grupe ljudi, osiguravanje interakcije odjela za postizanje ciljeva itd.
Međutim, koncept organizacijske kulture nije bio nešto sasvim novo. Ovaj fenomen je razmatran u radovima M. Webera, K. Levina, T. Parsonsa, F. Selonice.
A.Ch. Bernard i G. Simon uveli su koncept „organizacionog morala“, koji je suštinski sličan definiciji organizacijske kulture.
Mnogi zapadni istraživači povezuju samu činjenicu okretanja organizacijskoj kulturi kao funkciji upravljanja s potrebom da se pronađe odgovor na takozvani „japanski izazov“. U procesu proučavanja razloga ekonomskog uspjeha zemalja pacifičkog regiona, koje su po mnogim pokazateljima pretekle Sjedinjene Američke Države i zapadnoevropske zemlje, pojavila se hipoteza da u osnovi nisu sistem i metode upravljanja, već kulturni karakteristike, uključujući stavove prema poslu 1 . Određeni broj američkih istraživača došao je do zaključka da su racionalno-normativne teorije upravljanja, kao i univerzalne metode regulacije radnog ponašanja i poticaja zasnovani na njima, prestale da se opravdavaju. Pokazalo se da ista vrsta uticaja u različitim organizacionim okruženjima izaziva različite bihevioralne reakcije, a same metode i metode upravljanja u velikoj meri su determinisane tradicijom i kulturnim karakteristikama. To je podstaklo interesovanje za proučavanje organizacione kulture, prvenstveno kao derivata nacionalne kulture.
U domaćoj teoriji korišteni su pojmovi “kultura proizvodnje” i “kultura rada”. Potonje je shvaćeno kao sastavni dio kulturnog nivoa zaposlenih, njihove profesionalnosti, obrazovanja, kompetentnosti, discipline i oblika međusobne komunikacije. Kultura proizvodnje apelovala je na uslove rada i proizvodnje, sredstva rada i proces rada, menadžment i međuljudske odnose i ličnu kulturu samih radnika.
Opšta analiza literature o ovoj temi pokazuje da je ova potonja konceptualno nastala pod uticajem sociologije, kulturne antropologije, psihologije, ekonomska teorija i teorije upravljanja. Transplantacija koncepta “kulture” iz kulturne antropologije u teoriju menadžmenta dogodila se kao odgovor ne samo na “japanski izazov”, već i na ograničenja sistemsko-strukturalističkih koncepata organizacije. Stoga je organizaciona kultura viđena kao „ljepak“ koji drži organizaciju na okupu 2 .
Pogledajmo bliže koncept organizacijske kulture, uz napomenu da uz ovaj termin (organizaciona kultura), organizacijska kultura (organisations kultur), korporativna kultura ili korporativna kultura (korporativna kultura), kultura poduzeća (style d'entreprise, unternehmens kultur) se također koriste.
Budući da se riječ "kultura" ponavlja u svim definicijama, hajde da se prvo fokusiramo na nju. Kultura je proizvod ponašanja i aktivnosti društva i istovremeno je proces i rezultat L. Vajt je u 20. veku uveo koncept „kulturoloških studija” i predložio trokomponentnu strukturu kulture kao sistema: 1) tehnološki (materijalni izraz); 2) socijalni (sve vrste odnosa među ljudima); 3) ideološki (ideje, pogledi, itd.). Ova podjela je slična konceptu nivoa organizacione kulture koji je predložio E. Schein.
Razlikuju se sledeće funkcije kulture: 1) razvoj i transformacija sveta; 2) komunikativna; 3) značajni (smisleni); 4) akumulacija i skladištenje znanja; 5) normativni; 6) zaštitni (aktivnosti društva za samoodržanje, borba nosioca sa sopstvenim disfunkcijama). Primjenjivi su i na organizacijskom nivou: kultura stvara razliku između jedne i druge organizacije, daje individualnost njenim članovima, poistovjećuje ih s organizacijom, promiče prijenos vrijednosti ove druge s generacije na generaciju i poboljšava njenu stabilnost kao društveni sistem. Jedna od najvažnijih funkcija organizacijske kulture naziva se i optimizacija i koordinacija pojedinačnih ciljeva pojedinih subjekata sa ukupnim ciljem organizacije.
Proces uočavanja kulturnih elemenata dovodi do njihovog uključivanja među imperative i evaluativne kriterije djelovanja i ponašanja, te čini osnovu ljudske socijalizacije.
Kao proizvod ljudske aktivnosti, kulturu organizacije stvara grupa ljudi (zaposlenih i vlasnika). Ovo je važno napomenuti radi dubljeg i adekvatnog razumijevanja fenomena organizacijske kulture.
Danas postoji mnogo definicija pojma „organizacijska kultura“. Ali ne postoji jedinstvena, opšteprihvaćena. Poenta je da istraživači različito shvataju njegovu suštinu. Čini se da je najadekvatnije gledište E. Scheina, koji ga vidi kao stabilan skup kolektivnih ideja koje se formiraju tokom prilagođavanja promjenama. spoljašnje okruženje i unutrašnja integracija. Štaviše, mora biti dovoljno razumljiv i funkcionalan kako bi se, kao vrijedan i ispravan sistem ponašanja i percepcije, mogao prenijeti na nove članove tima.
Ova definicija nam omogućava da pristupimo tri značajna problema: problemu socijalizacije, ponašanja, a takođe i onom koji postavlja pitanje: može li velika organizacija imati jedinstvenu kulturu?
Ideja o organizacijama kao otvoreni sistemi dovodi do razumijevanja njihove dinamičke interakcije s vanjskim okruženjem, društvom u cjelini, uključujući njegovu kulturu, koja pak, prema istraživačima, izgleda kao makrokultura i mikrokulture koje je formiraju. Prva je etnokultura (ili nacionalna kultura). Druga uključuje profesionalne, organizacione, udruženja (razna udruženja) i porodičnu kulturu. Dakle, organizacijska kultura ovdje izgleda kao neka vrsta subkulture u kontekstu nacionalne kulture 3. korporativne kulture. Sve... i takođe zaposlenima, izvođenje direktnog...
Računovodstvo i analiza kapital banke
Teza >> BankarstvoI analiza bankarski kapital u modernom bankarstvo sistem. ... – analiza stanje prikupljena i pozajmljena sredstva banke; – analiza...država i korporativni vrijednosne papire, ...povjerioci i zaposlenima pružanje takvog...; Kod etika revizori Rusije...
Bankarstvo aktivnosti na primjeru centralne banke
Predmet >> Bankarstvoitd. Danas bankarstvo sistem Kazahstan je prepoznat kao naj... 1.2. Etika poslovni odnosi Profesionalac etika i moral bankarstvo zaposlenik- ... metode formiranja korporativni kultura odnosa... 10. Analiza finansijski stanje bankarske aktivnosti...
Bankarstvo poslovanje, finansijsko upravljanje, osiguranje, investicije. Odgovori
Sažetak >> Ekonomija... BANKARSTVO KREDIT. UTICAJ OPĆE PRIVREDNE SITUACIJE U DRŽAVI NA STATE KREDIT. SISTEMI. Kredit sistem- Ovo sistem... sigurnost ( zaposlenima samo... korporativni kartica se izdaje pravnim licima uz njihove garancije i obezbeđenje i posle analiza...posao etikažiranti...
“Osnovni etički principi bankarstva i njegova moralna dimenzija”
„Osnovni etički principi bankarstvo i njegova moralna dimenzija" - okrugli sto na ovu temu održan je 12. oktobra u hotelu Danilovskaja u okviru simpozijuma "Etički aspekti bankarstva i društvena uloga banaka: iskustvo Rusije i Italije", koji je otvorio noć prije u Trpeznim odajama Katedrale Hrista Spasitelja.
U raspravi na ovu temu učestvovali su predstavnici najvećih ruskih i italijanskih banaka, pravoslavno i katoličko sveštenstvo. Sastanak je otvorio kardinal Paul Poupart, bivši predsjednik Papinskog vijeća za kulturu. Svi finansijeri koji su govorili pokazali su potpuno međusobno razumijevanje u pogledu posebne odgovornosti bogatih ljudi općenito, a posebno bankarskog sistema za „zdravlje“ društva u cjelini. Kako je rekao predsednik Udruženja ruskih banaka Garegin Tosunjan, „imamo razumevanje: zdravlje ne samo samog bankarskog sistema, već i društva u celini u velikoj meri zavisi od etičkog aspekta bankarstva; Mi smo u velikoj mjeri odgovorni za ono što se dešava u zemlji.”
G. Tosunyan je u svom govoru prokomentarisao neke odredbe „Kodeksa moralnih načela i pravila u poslovnoj administraciji“ – dokumenta koji je razvijen u Odeljenju za spoljne crkvene odnose Moskovske Patrijaršije na inicijativu budućeg patrijarha, a potom i mitropolita. Kirill. Prema bankaru, ovaj dokument, zasnovan na "očiglednim biblijskim istinama", u velikoj meri "korespondira" sa principima koji su se razvijali u samoj ruskoj finansijskoj zajednici, počevši od 1992. godine. U novim uslovima, kada je u Rusiji tako očigledan pristrasnosti prema „njegovanju samog bogatstva radi bogatstva“, potrebno je ne samo pozvati na društveni sklad, već i „razbiti ovu logiku“: naširoko promovirati dobrotvorne svrhe, financirati obrazovne programe, podržati sve inicijative koje imaju za cilj uspostavljanje etičkih principa u bilo kojoj posao. U tom smislu, saradnja sa Ruskom pravoslavnom crkvom je veoma važna za bankarsku zajednicu, istakao je predsednik Udruženja ruskih banaka.
Izvršni sekretar Patrijaršijskog saveta „Ekonomija i etika“ Pavel Šaškin jedan je od kreatora „Kodeksa...“ koji je toliko cenio Tosunjan. P. Šaškin je predložio niz pitanja za raspravu. Šta su hrišćanski finansijski instrumenti? Ako je jedan od njih zadružni pokret, koji je pokrivao skoro polovinu stanovništva predrevolucionarne Rusije, da li je to iskustvo moguće sada iskoristiti? Može li se govoriti o kršćanskom mikrokreditnom sistemu? Koliko je perspektivan razvoj niskorizičnih bankarskih tehnologija koje nemaju za cilj izvlačenje viška profita? Hoće li kršćanske zajednice imati stvarnu priliku da učestvuju u bankarskim i industrijskim strukturama? Da li je moguće kršćansko bankarstvo? Osvrćući se na posljednje pitanje, P. Shashkin je konstatovao brz razvoj i impresivne uspjehe islamskih banaka, koje zauzimaju sve važnije mjesto u globalnom bankarskom sistemu. Naglašeno je da je u bankama koje posluju na osnovu šerijata 70% štediša kršćani.
Za sada u ovoj oblasti ima više pitanja nego odgovora, a G. Tosunjan je izrazio nadu da će rusko-italijanski diskusioni seminar postati stalan. Međutim, brojne odredbe su već očigledne svim njegovim učesnicima. Tako je predsjednik odbora direktora velike italijanske banke Intesa Antonio Falico govorio o obrascu globalne finansijske krize, a glavne razloge za koje vidi u kršenju etičkih principa u privredi. Prema finansijeru, "mit o simbiozi kapitalizma i demokratije je urušen", a sada je potrebno "duboko preispitivanje ciljeva i zadataka kapitalizma" kako bi se izgradila "prava demokratska ekonomija" zasnovana na " pravedna distribucija.” Oslanjajući se na encikliku pape Benedikta XVI "Caritas in Veritate" ("Milosrđe u istini"), italijanski bankar je naglasio da se "kulturna i etička revolucija" mora dogoditi u bankarstvu i, šire, u globalnoj ekonomiji. “A mi kršćani u poslu moramo ga proizvesti”, zaključio je.
Šef međunarodnog odeljenja bankarske grupe UBI Banca Đanluka Trombi ne vidi alternativu jevanđeoskim principima u ekonomiji. „Nisam siguran da bi trebalo da postoje posebne hrišćanske banke, ali svi preduzetnici treba da vode računa o hrišćanskim principima“, rekao je on. Naglasio je i da je glavni strateški pravac u kojem bi se svjetska ekonomija trebala razvijati “smanjenje nejednakosti”, a u tom pravcu bi trebali zajedno krenuti političari, ekonomisti i bankari.
Tokom živahne diskusije, nisu dotaknuta sva postavljena pitanja koja treba razumjeti među kršćanskim poslovnim ljudima. Na primjer, jedan od ruskih učesnika smatra da je neophodno uvesti kurs „Etika u bankarstvu“ na univerzitetima koji obučavaju finansijere.
“Postaje sve jasnije da moralnost nije luksuz, već neophodan element za dugoročan uspjeh. ekonomska aktivnost“, rekao je iguman Filip (Ryabykh), zamjenik predsjednika Odjeljenja za vanjske crkvene odnose Moskovske patrijaršije, sumirajući govore bankara. A kardinal Poupart je primijetio: “Svi govori pokazuju da imamo zajedničko razumijevanje neodvojivosti ekonomije i etike, da se ne mogu suprotstavljati jedno drugom.” Skrećući pažnju na potrebu razumijevanja međusobne odgovornosti svih učesnika u finansijskim procesima, predstavnik Vatikana je naglasio da je demokratija važan uslov Kako efektivno upravljanje u bankarskom sektoru i razvoju dobročinstva.
U poslijepodnevnim satima učesnici okruglog stola razgovarali su na temu „ Društvena odgovornost banke: stvaranje ekonomski pravednog društva.”
Vatikanski bankari pod istragom
Ruska pravoslavna crkva od 11. do 12. oktobra održava seminar o „etičkim osnovama bankarstva“. Seminaru će, kako navodi NGR, prisustvovati čelnici Pirellija i UBI Banca, kao i, kako je prenio Interfax, "vodeći vatikanski bankari". Međutim, čini se da Institut za vjerska pitanja (zvanični naziv Vatikanske banke) sada nema vremena za razmjenu iskustava.
Predsjednik IRD-a Ettore Gotti Tedeschi i izvršni direktor Banka Paola Ciprianija je pod istragom: osumnjičeni su za pranje novca, a krajem septembra obojicu je ispitalo rimsko tužilaštvo. Odlukom tužilaštva na računu IRD-a u italijanskoj banci Credito Artigiano zamrznuto je 30 miliona dolara. Razlog: Vatikanska banka namjeravala je izvršiti transfer ovih sredstava bez navođenja, u skladu sa zahtjevima Evropske unije, primatelja transfera ili njihovu svrhu.
Vatikanska banka kaže da je došlo do greške, nesporazuma. Prema Gotiju Tedeskiju, IRD je nameravao da uloži novac na nemačko tržište obveznica i prebacio je 26 miliona na njegov račun u frankfurtskoj banci JP Morgan i 4 miliona na račun u italijanskoj Banca del Fucino. Zahtjev za transfer u Credito Artigiano podnijela je Vatikanska banka 6. septembra. Dana 9. septembra, Banka Italije poslala je pisma italijanskim kreditorima tražeći od njih da prijave sve sumnjive transfere IRD-a. Uprava Credito Artigiano je 16. septembra obavijestila Banku Italije o 30 vatikanskih miliona.
Gotti Tedeschi ima dobru reputaciju u bankarskim krugovima, a za predsjednika IRD-a, prema vatikanistima, postavljen je upravo da bi oprao ugled banke nakon skandala 80-ih i 90-ih. Sada je Tedeschi u redovnom kontaktu sa Organizacijom za ekonomsku saradnju i razvoj i pokušava da Vatikan bude uvršten na bijelu listu zemalja koje se bore protiv pranja novca. Međutim, prema riječima direktora OECD Centra za poreznu politiku i administraciju, Geoffreya Owensa, IRD do sada nije napravio nikakve stvarne korake ka otvorenosti.
Analitičari i novinari koji u štampi komentarišu slučaj 30 vatikanskih miliona, općenito su skloni mišljenju da u djelovanju IRD-a nije bilo zle namjere. Po njihovom mišljenju, Vatikan mentalno ostaje država 19. stoljeća, zatvorena monarhija, nespremna da djeluje u skladu sa modernim evropskim normama. Neki transferi novca izgledaju sumnjivi zbog nespremnosti Vatikana da podijeli bilo kakvu informaciju.
„Možda se IRD nadao da će im Credito Artigiano pomoći“, smatra Ignacio Ingrao, vatikanski naučnik iz italijanske publikacije Panorama. Giovanni De Cenzi, direktor Credito Valteinesse, koji posjeduje kontrolni paket udjela u Credito Artigiano, honorarni je član nadzorni odbor sa IRD. Ipak, iz nekog razloga De Censi nije želio da “pomogne” Vatikanskoj banci.
U vatikanskim krugovima kruže glasine da je skandal oko IRD-a "politički inspirisan". Navodno iza njega stoje političari bliski Silviju Berlusconiju, nezadovoljni činjenicom da Sveta Stolica i Konferencija katoličkih biskupa Italije u posljednje vrijeme nisu pružili podršku premijeru, pa čak ni kritikovali njegove aktivnosti i način života.
Konačno, autor knjige o IRD “Vatican LLC”, novinar Gianluigi Nuzzi, smatra da nisu svi u vatikanskim bankarskim strukturama zainteresirani da struktura na čijem je čelu Gotti Tedeschi postane transparentna. Odnosno, reputacija Vatikanske banke je talac unutrašnjih intriga.
Papa Benedikt XVI, kako pišu italijanski mediji, izrazio je povjerenje u vodstvo IRD-a. Međutim, za Banku Italije, rimsko tužilaštvo, a još više za OECD, papino jamstvo vjerojatno neće biti značajno.
Stanislav Minin
Etički i pravni problemi bankarskog poslovanja u Ruska Federacija
Moralni i etički standardi su obavezni ne samo u međuljudskim odnosima, već iu politici, ekonomiji i izgradnji države. Najvažnije etičke norme od društvenog značaja ulaze u zakonodavstvo i dobijaju karakter pravnih normi. Zahvaljujući tome, mogu se implementirati u određenim pravnim odnosima, uključujući i oblast bankarstva. Ovdje se ne radi samo o etičkim i pravnim aspektima
preduzetničku aktivnost kreditnim institucijama, njihovim osnivačima, vlasnicima, menadžerima i zaposlenicima, ili o etici korisnika bankarskih usluga. Sa etičke tačke gledišta, odnos države i kreditnih institucija, pojedinaca i pravnih lica i društva u cjelini u pogledu novca i kredita nije ništa manje relevantan. Istovremeno, najvažniji moralni zahtjev za sve učesnike u bankarskim pravnim odnosima je ispunjavanje njihovih obaveza.
Aktivnosti svih vrsta
neprofitna udruženja, udruženja i savezi kreditnih organizacija u bankarskom sektoru takođe je od značajnog značaja. Od njih se takođe traži etičko ponašanje. Spomenuto
neprofitne organizacije mogao da doprinese
moralno ponašanje njihovi osnivači – kreditne institucije i njihovi menadžeri; moć javnog mnjenja da utiče na poboljšanje moralne klime u oblasti bankarstva, da odgovori na slučajeve neodgovornog odnosa kreditnih institucija prema ispunjavanju obaveza prema klijentima i državi, kao i da odgovori na nepoštene postupke države kojima se krše prava i legitimni interesi učesnika u bankarskim pravnim odnosima. Etika i pravo su međusobno povezani i međuzavisni društveni fenomeni. Gotovo sve oblasti zakonodavstva, a posebno one koje se odnose na osiguranje prava, sloboda i legitimnih interesa građana, sadrže određene moralne norme.
Što se tiče zakonodavnih i drugih podzakonskih akata koji uređuju pravne odnose u ekonomskoj, finansijskoj i bankarskoj sferi, oni takođe moraju sadržavati najrelevantnije moralne zahtjeve ne samo za pojedince, već i za organizacije. Profesor A.S. Koblikov je napomenuo da se o moralnoj aktivnosti može govoriti kada se čin, ponašanje i njihovi motivi mogu ocijeniti sa stanovišta razlikovanja dobra i zla, dostojnog i nedostojnog (Koblikov A.S. Pravna etika. Udžbenik za univerzitete. - M.: Izdavačka kuća Gr -PA NORMA - Infra-M, 1999. - S. 5-6.) . Moralni zakoni postavljaju apsolutnu granicu osobe, taj temeljni princip, posljednju liniju koja se ne može preći bez gubitka ljudskog dostojanstva (Guseinov A.A., Apresyan R.G. Etika: Udžbenik. - M.: Gardarika, 1998. - P. 142-143. ). Posebno je važno moći sa moralnog stanovišta procijeniti djelovanje ljudi koji imaju moć, a ne nužno državnu. IN
modernog društva postoji realna mogućnost uticaja pojedinih lica (grupa lica) koja formalno nemaju državna ovlašćenja na državnu vlast. Od njih se takođe traži da budu etički, tj. ponašanje zasnovano na kategorijama morala i morala. Pritom se ne može osloniti samo na savjest određene osobe.
Treba napomenuti da moralne ljude, po pravilu, ne treba prisiljavati da se pridržavaju etičkih standarda, uklj. uzdižući ih u kategoriju zakonskih, čije je obavezno izvršenje zasnovano na moći državne prinude. Oni su vođeni etičkim pravilima koje je dobrovoljno razvilo ljudsko društvo. Objedinjavanje etičkih pravila u pravnim normama koje regulišu specifičnosti bankarskog poslovanja je u velikoj meri neophodno da bi se ograničilo asocijalno i stimulisalo društveno korisno ponašanje osoba koje nisu sklone etičkom ponašanju svojom voljom. Istovremeno, potrebno je uzeti u obzir da se moralni ideali u bankarskom sektoru i bankarskom zakonodavstvu mogu sprovoditi samo u jedinstvu sa opštim duhom ruskog zakonodavstva i prakse sprovođenja zakona. Bilo bi naivno vjerovati da je moguće postići usklađenost sa etičkim standardima u jednoj oblasti, ako istovremeno ne samo da postoji mogućnost, već i porast kršenja ljudskih prava ili drugih nemoralnih radnji u drugim područjima pojedinačni društveni organizam. O moralnom potencijalu društva može se suditi prema tome koliko su etičke norme u potpunosti utjelovljene u društvenim odnosima. Štaviše, rast djela nespojivih ni s moralom ni s interesima ljudi može u konačnici dovesti do uništenja društva, kao što
unificirani sistem. U takvoj situaciji društvo je dužno da preduzme korake u cilju povećanja moralnih zahtjeva za svoje članove, posebno u onim oblastima gdje su najmanje zaštićena i najčešće narušena prava građana i javni interesi.
Ruska bankarska zajednica je pokušala da unese više morala u aktivnosti kreditnih institucija. Ova želja samih bankara može objasniti Bankarski kodeks časti usvojen 13. maja 1992. godine pod pokroviteljstvom Udruženja ruskih banaka, kao i Sporazum kreditnih organizacija o obavezama prema klijentima, koji je odobrilo Vijeće Udruženja ruskih banaka. Ruske banke i Savjet Moskovske bankarske unije 22. decembra 1998. Ali etički i pravni problemi bankarskog poslovanja nisu samo problemi profesionalne etike dijela banaka udruženih u udruženje, ili pojedinačnih bankarskih službenika. Etičke zahtjeve i standarde treba primijeniti na bankarsku djelatnost općenito, na sve njene subjekte i učesnike u bankarskim pravnim odnosima. S tim u vezi, to je od interesa
opšti položaj građansko zakonodavstvo da je transakcija izvršena u svrhu koja je očigledno suprotna osnovama zakona i reda ili morala ništava (169. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Pomenuta opšta etičko-pravna norma je u direktnoj vezi sa bankarskim aktivnostima. Ne treba ga samo duplirati u bankarskom zakonodavstvu, već ga formulisati u detaljnijoj formi, uzimajući u obzir specifičnosti bankarskih aktivnosti.
Etički standardi bi, osim toga, mogli naći svoje pravno oličenje u principima bankarskog prava, u proceduri i zakonskim garancijama bankarskog poslovanja, što zahtijeva i detaljnije uvođenje u savezno zakonodavstvo.
Pažljivo razrađeni pravni principi i pravne garancije, zasnovane na moralnim pravilima, mogle bi doprinijeti stvaranju bankarskog sistema zasnovanog na poštenju i dostojanstvu, odgovornosti i razboritosti, strogosti i pravičnosti. Takav sistem, s jedne strane, treba da isključi arbitrarnost države, a da istovremeno obezbedi potreban nivo
vladina regulativa; s druge strane, obezbijediti takve oblike ostvarivanja ekonomske slobode kreditnih institucija, preduzetnika i građana kojima se ne bi kršila prava i legitimni interesi drugih učesnika u bankarskim pravnim odnosima.
U oblasti bankarstva, u oblasti novca i novčanog prometa, u oblasti kredita, etički standardi su ključni. Sam koncept “kredita”, ključne kategorije u bankarstvu, znači “povjerenje”, “vjeru”, tj. karakteriše, pre svega, etičku, društvenu, a potom i ekonomsku ili pravnu suštinu delovanja kreditnih institucija. Upravo u bankarskom sektoru reputacija osobe (pojedinačne i pravne) koja ispunjava ili ne ispunjava etičke standarde (poštenje, pristojnost, posvećenost, osjećaj dužnosti, odgovornost, dostojanstvo, pravičnost, itd.) postaje od velike važnosti.
Moralnu klimu u bankarskom sektoru ne određuje samo pozicija države, kreditnih institucija i bankarskih službenika. Efikasnost bankarskih aktivnosti u velikoj meri zavisi od moralnih kvaliteta samih potrošača bankarskih usluga. Stoga, moralne zahtjeve treba postavljati ne samo prema aktivnostima države i kreditnih institucija, već i prema klijentima kreditnih institucija. Stoga je teško zamisliti mogućnost davanja kredita banke nepoštenom, nepotrebnom licu ili pravnom licu na lošem glasu. Nije slučajno da se nedavno u Rusiji govori o potrebi održavanja kreditne istorije pravnih i fizičkih lica. U tom smislu, moralni kvaliteti se više ne ispoljavaju u aktivnostima države ili kreditne organizacije, već u konkretnim postupcima fizičkog ili pravnog lica koje koristi bankarske usluge.
Dakle, u bankarskom sektoru, kao i u bilo kojoj drugoj sferi ljudske aktivnosti, nije bitno „šta“ ova ili ona osoba misli, već „kako“ ta osoba postupa, koje radnje izvodi, da li su u skladu sa zakonskim normama, standardima morala i etike. Ali za razliku od drugih vrsta preduzetništva, profit od
komercijalne aktivnosti u monetarnoj sferi se postiže privlačenjem i korišćenjem
gotovina građani, pravna lica, država i opštine, tj. klijentima. U takvim uslovima, zakonodavstvo se ne može ograničiti samo na uspostavljanje ekonomskih ili pravnih standarda za bankarske aktivnosti. Dužan je da štiti interese potrošača ne samo bankarskih, već i drugih vrsta usluga u monetarnoj sferi, kao i interese preduzetnika i javnih interesa, postavljajući posebne moralne i moralne zahteve bankarskim subjektima, vlasnicima kredita. institucije, menadžeri banaka, zaposleni i njihovi klijenti. Ali prije svega, država je dužna osigurati etičnost svojih aktivnosti i visok nivo morala svojih zaposlenih.
Etički i pravni problemi bankarskog poslovanja kreditnih institucija. U odnosu na bankarsku djelatnost i bankarsko zakonodavstvo, kategorije etike dobijaju dodatno značenje i značaj. Ako se u međuljudskim odnosima kategorije kao što su poštenje, posvećenost, odgovornost obično u većoj mjeri povezuju s pojedincima, onda bi u oblasti bankarstva mogle biti primjenjive na
pravna lica . Slična transformacija je karakteristična za etičku kategoriju “dužnost”. Ako se u etici dug razumije kao odnos pojedinca prema društvu i drugim ljudima, izražen prvenstveno u moralnoj obavezi prema njima, onda se u bankarskom pravu moralnoj obavezi dodaje pravna obaveza. Štaviše, sam koncept „duga“, kao moralne kategorije, dobija dodatne imovinske (materijalne) i neimovinske konotacije. Tako dug, kao etička kategorija, u bankarskom sektoru dobija značenje ne samo moralne, već i pravne obaveze. Odnosi regulisani bankarskim zakonodavstvom u velikoj meri su odnosi poverioca i dužnika. Strane u bankarskim pravnim odnosima mogu biti Ruska Federacija, konstitutivni subjekti Ruske Federacije, opštine, državni organi, Banka Rusije, kreditne organizacije, kao i fizička ili pravna lica koja su preuzela određene, najčešće novčane ili povezane obaveze u interesima jednih drugih ili trećih strana. Na primjer, kredit, zaduživanje, depoziti, poslovi poravnanja banke i njenog klijenta, međubankarska poravnanja, u suštini su obaveze (dug) koje kreditna institucija preuzima u odnosu na svoje klijente. Klijent kreditne institucije preuzima i određene obaveze (držanje novca na računu, poštovanje utvrđenih pravila, ispunjavanje obaveza po osnovu bankarskog kredita i sl.) propisane zakonom i odgovarajućim ugovorom. Shodno tome, dužnost, povjerenje, odgovornost, kao kategorije etike, predstavljaju osnovu bankarskog poslovanja i bankarskog zakonodavstva. Da li se u ovom slučaju može reći da zakonodavstvo i aktuelna bankarska praksa u savremenoj Rusiji odgovaraju navedenim kategorijama etike? Uzimajući u obzir akumulirano negativno iskustvo bankarskih aktivnosti, to je malo vjerovatno. Na primjer, radnje menadžera i osnivača dužničkih kreditnih institucija ne mogu se priznati kao etičke ako izbjegavaju odgovornost za obaveze kreditnih institucija koje su osnovale ili kojima upravljaju. Posebno, ako su nesolventnost (stečaj) pravnog lica prouzrokovali osnivači (učesnici), vlasnik imovine pravnog lica ili druga lica koja su imala pravo da daju uputstva obavezna za ovo pravno lice ili na drugi način imala mogućnost da odredi svoje postupke. Nije slučajno da je saveznim zakonodavstvom predviđena mogućnost nametanja supsidijarne odgovornosti takvim licima za obaveze pravnog lica u slučaju da njegova sopstvena imovina nije dovoljna za otplatu dugova (čl. 56 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Međutim, efikasnost pomenute građanskopravne norme u bankarskoj praksi je izuzetno niska. O tome svjedoče ne samo primjeri
pravi život, ali i analize
Savezni zakon od 8. jula 1999. godine „O restrukturiranju kreditnih organizacija“ na osnovu čega su ispunjeni zahtjevi čl. 56 Građanskog zakonika Ruske Federacije primjenjuju se u bankarskom sektoru. Član 13. ovog zakona, suprotno čl. 56 Građanskog zakonika Ruske Federacije proizvoljno sužava krug osoba koje snose supsidijarnu odgovornost za aktivnosti kreditne organizacije i spominju samo osnivače (učesnike) kreditnih organizacija koji su imali pravo da daju uputstva obavezna za kreditnu organizaciju ili koji su imala priliku da na drugi način odredi svoje postupke. Istovremeno, druga lica navedena u čl. 56 Građanskog zakonika Ruske Federacije se uopšte ne pominju.
Ako neko prekrši svoje obaveze ili izbjegne vraćanje dugova, svaka osoba, ne samo u etičkom već i u pravnom smislu, gubi svoj ugled. Ovo etičko svojstvo osobe u odnosu na bankarsku djelatnost dobija i pravni značaj. Na primjer, čl. 19. Građanskog zakonika Ruske Federacije spominje se poslovni ugled građanina, a čl. 152 Građanskog zakonika Ruske Federacije o poslovnom ugledu pravnog lica. Štaviše, u Rezoluciji Plenuma Vrhovnog suda Ruske Federacije od 18. avgusta 1992. N 11 „O nekim pitanjima koja su se pojavila kada su sudovi razmatrali predmete radi zaštite časti i dostojanstva građana, kao i poslovnog ugleda građana i pravnih lica“, poslovni ugled pravnih lica prepoznat je kao jedan od uslova za njihovo uspješno djelovanje. Osim poslovnog ugleda, osobe koje žele da se bave poslovima u monetarnoj sferi moraju ispunjavati i moralne uslove kao što su dostojanstvo, dobro ime, čast, poštenje i osjećaj dužnosti. Samo ako lice ispunjava gore navedene uslove može se govoriti o njegovoj podobnosti za rad koji se odnosi na ostvarivanje dobiti od korišćenja sredstava koja pripadaju drugim licima. Međutim, rusko bankarsko zakonodavstvo ne nameće nikakve etičke i pravne standarde o identitetu osnivača (većinskih akcionara) kreditnih institucija, njihovih menadžera, zaposlenih u bankama i samih kreditnih institucija. Usklađenost nekoga sa etičkim standardima bankarstva pretpostavlja takvo ponašanje u prošlosti i sadašnjosti, što omogućava da se osoba okarakteriše kao pouzdana kako od strane države i društva, tako i od strane vlasnika kreditnih institucija. i njihovim klijentima. Samo vrijedna i poštena osoba može voditi organizaciju čija je poslovna aktivnost zasnovana na privlačenju i korištenju tuđih sredstava prema vlastitom razumijevanju (
pojedinci, pravna lica, država).
U zakonodavstvu mnogih stranih zemalja, kao iu međunarodnoj bankarskoj praksi, pojam „prudencijal“ (prudencijalnost i razboritost) pominje se kao standard (zahtjevi) za bankarske aktivnosti. Aktivnosti lica koja se bave bankarskom djelatnošću moraju biti razborita (razumna i pažljiva) ne samo radi ostvarivanja svojih ličnih interesa i koristi. Kreditne organizacije i njihovi zaposleni takođe moraju omogućiti sticanje pogodnosti klijentima kreditnih organizacija i osigurati njihove interese. Takvi etički zahtjevi za kreditne institucije i druge subjekte koji pružaju finansijske usluge nisu sadržani u ruskom zakonodavstvu. Štaviše, u Rusiji se u zvaničnim dokumentima termin „bonitet“ koristi samo kao sinonim za bankarsku superviziju, a njegovo pravo etičko značenje se ne pominje.
Savezno zakonodavstvo i
propise Banka Rusije ima samo nekoliko posebnih zahtjeva za menadžere
izvršnim organima i (ili) glavni računovođe kreditnih organizacija (član 16. Federalnog zakona „O bankama i bankarskim aktivnostima”), rukovodiocima službe interne kontrole kreditne organizacije i zaposlenima ove službe, kao i rukovodiocima privremena uprava i arbitražni upravnici. Međutim, navedena pravila nisu toliko zahtjevi za moralne kvalitete koliko ograničenja formalne pravne prirode. Što se tiče posebnih kvalifikacijskih uslova za ostale zaposlenike kreditnih institucija uključenih u bankarsko poslovanje sa sredstvima klijenata, oni su u potpunosti odsutni u važećem zakonodavstvu.
U međuvremenu, država, zahtijevajući od pravnih lica i
individualni preduzetnici Otvaranje bankovnih računa u kreditnim institucijama i vršenje plaćanja i obračuna na bezgotovinski način, dužan je da stvori odgovarajuće etičke i pravne norme koje štite potrošače bankarskih usluga od prenošenja vlastitog novca na nedostojne osobe koje su na lošem glasu i moralno ne imaju pravo da se bave bankarskim aktivnostima. Zašto, dovodeći jednu banku do nesolventnosti (stečaja) ili krize, njeni menadžeri mogu preći na pozicije vezane za upravljanje drugom kreditnom institucijom, ponekad stvorenom na ruševinama stare, i ponovo dobiti pravo da upravljaju novcem klijenata? Očigledno, ovo pitanje treba uputiti zakonodavcima. Bilo bi korisno uključiti posebne etičke i pravne principe u bankarsko zakonodavstvo.
kvalifikacioni zahtevi(standardi) za zaposlene u kreditnim institucijama. Riječ je o pravilima koja ograničavaju pravo na bavljenje bankarskom djelatnošću ili upravljanje kreditnim institucijama u odnosu na lica čija reputacija dopušta sumnju da li posjeduju kvalitete dovoljne da steknu pravo upravljanja novcem klijenata. Davno je nametnula potreba za stvaranjem i upotrebom u praksi državnog regulisanja bankarske delatnosti informacione banke podataka o rukovodiocima kreditnih institucija čijom su krivicom klijenti kreditnih institucija pretrpeli štetu. Prilikom imenovanja relevantnih pozicija u kreditnim institucijama, njihovi vlasnici i državni regulatori dužni su da vode računa o reputaciji kandidata. Na primjer, malo je vjerovatno da osobe koje su doprinijele sistematskom kršenju obaveza kreditnih organizacija prema klijentima, vlasnicima i državi, ili osobe koje su svojim radnjama doprinijele nesolventnosti (stečaju) kreditne organizacije mogu biti ponovo imenovane u rukovodeće ili druga pozicija u kreditnoj organizaciji. Ovakav pristup ne isključuje, već pretpostavlja mogućnost obraćanja zainteresovanih lica sudovima. Štaviše, odluku o ograničavanju prava na obavljanje poslovnih aktivnosti u bankarskom sektoru i vremensko ograničenje mogao bi doneti i sud prilikom razmatranja slučajeva nesolventnosti (stečaja), ako se unesu odgovarajuće dopune u važeće zakone.
Nepostojanje osnovnih etičkih i pravnih standarda u ruskom bankarskom zakonodavstvu dovelo je do toga da su već dugi niz godina u ruskom bankarskom sistemu kršenja pravnih i etičkih standarda postala uobičajena pojava u bankarskoj praksi. Tako je u trećini banaka koje je Banka Rusije kontrolisala 1996-1997, tj. Prije krize 1998. godine, otkriveni su prekršaji u depozitnim transakcijama: obračunate kamate su pretjerano naduvane i stvoreni su drugi posebno povoljni uslovi za insajderske depozite. Pojedine kreditne institucije su primenjivale povlašćenu kamatu u iznosu od 160% godišnje sa dnevnim obračunom kamate i kapitalizacijom, „poslovni depoziti” od 1200% godišnje sa mesečnom otplatom kamata za zaposlene u banci. Zaposleni u kreditnim institucijama su počinili kršenje etičkih standarda uspostavljenih na organizovanim tržištima finansijskih instrumenata (hartije od vrijednosti, druge dioničke vrijednosti, devize, plemeniti metali), što je doprinijelo rastu operativnih rizika i dr. Ove i druge činjenice, prema Banci Rusije, ukazuju na zapravo legalnu krađu sredstava kreditnih institucija i predstavljaju ozbiljan etički problem. Pošto je upotreba ovakvih metoda štetna
finansijsku situaciju i prestiž banke, podriva autoritet banke u bankarskoj zajednici i autoritet bankarskog sistema u cjelini, takvi materijali bi, po mišljenju Banke Rusije, trebali skrenuti pažnju
generalna skupština akcionari (na primer: pismo Banke Rusije od 16. maja 1996. N 25-1-534 „O kršenju komercijalnih banaka u oblasti depozitnog poslovanja“, nalog Banke Rusije od 2. jula 1997. N 02- 287 „O odobravanju uputstava „O proceduri” implementacije operacija upravljanja povjerenjem i računovodstva ovih operacija od strane kreditnih institucija Ruske Federacije”).
Dakle, bankarsko zakonodavstvo ne može ne uzeti u obzir da za kreditne institucije i njihove zaposlenike nije važna samo profesionalnost, već i besprijekornost, sa stanovišta moralnih standarda, ponašanja, autoriteta i ugleda. Posebno u pogledu ispunjavanja obaveza, odgovornog odnosa prema imovini klijenata povjerenoj kreditnim institucijama, poštenja i osjećaja dužnosti. Naravno, savezno zakonodavstvo sadrži neke odredbe etičkog i pravnog sadržaja, ali one nisu sistemske prirode i, na kraju krajeva, njihova praktična efikasnost je značajno smanjena. Dakle, na osnovu moralnih kategorija odgovornosti Banke Rusije i kreditne organizacije prema svojim klijentima, princip bankarske tajne je sasvim razumno formulisan u zakonodavstvu (član 26. Federalnog zakona „O bankama i bankarskim aktivnostima“), koji je jedan od
ključni principi bankarski zakon. Međutim, uz to, etička pravila zahtijevaju da se primjenom načela bankarske tajne u odnosu na neka lica ne narušavaju i ne ograničavaju prava i legitimni interesi drugih lica koja ulaze u
pravni odnosi sa kreditnim institucijama i njihovim klijentima. Jednostavno rečeno, štiteći prava svog klijenta na osnovu principa bankarske tajne, Banka Rusije ili kreditna institucija ne treba da uskraćuje drugom licu pravo na zaštitu sopstvenih legitimnih interesa. Posebno govorimo o poteškoćama sa kojima se građani i pravna lica suočavaju u postupku sudske revizije i izvršenja
sudske odluke u slučajevima bankarskih i građanskih prekršaja u vezi sa novčanim sredstvima.
Postepeno shvatanje potrebe da se obezbedi ravnoteža javnih i privatnih interesa u bankarstvu i njihova usklađenost sa moralnim ciljevima doprinelo je tome da međunarodna zajednica sve više uključuje kreditne institucije u rad na sprečavanju pranja sredstava stečenih kriminalnim putem. (trgovina drogom,
ilegalna trgovina oružje, otmica radi otkupnine). Navedena oblast je, u suštini, javnopravna aktivnost koju u tom procesu sprovode kreditne institucije
građanskopravni odnosi sa klijentima. Ovo, posebno, otkriva poseban etičko-pravni fenomen bankarskog prava koji se odlikuje približavanjem, a ponekad i objedinjavanjem u jedinstvenu cjelinu načela javnog i privatnog prava u procesu bankarskog poslovanja.
Etika državnog regulisanja bankarskih aktivnosti. U formiranju zdrave moralne klime u monetarnoj sferi odlučujuću ulogu imaju država, državni organi i vlast.
zvaničnici. Stoga bi jačanje etičkih principa u državnoj monetarnoj politici predstavljalo ozbiljnu garanciju efikasnosti bankarskih aktivnosti i stabilnosti bankarskog sistema u Rusiji. Bez procene trenutne situacije u monetarnoj sferi Ruske Federacije, bez definisanja ciljeva predloženih reformi i primenjenih metoda, malo je verovatno da će država biti u stanju da pravilno formuliše strategiju svoje monetarne politike, ili donese pravedne odluke u vezi sa restrukturiranje bankarskog sistema i njegovu buduću strukturu.
Djelovanje državnih organa i njihovih službenika treba da se zasniva na moralnim principima. Nije slučajno što su predsednik Ruske Federacije, veća Savezne skupštine Rusije, Veće sudija Rusije i Banka Rusije 2002-2003. preduzela mere da daju osnovna moralna pravila
pravni oblik, obavezan i za državne službenike uopšte i za određene kategorije lica koja imaju državnu vlast (poslanici, sudije, zaposleni u Banci Rusije). Tako je predsednik Rusije odobrio Opšta načela službenog ponašanja državnih službenika (Ukaz predsednika Rusije od 12. avgusta 2002. br. 885 „O odobravanju opštih principa službenog ponašanja državnih službenika“), Prezidijum Vijeće sudija Rusije odlučilo je da pripremi nacrt kodeksa sudijske etike (Rezolucija Predsjedništva Vijeća sudija Ruske Federacije od 26. jula 2002. „O pripremi nacrta kodeksa sudijske etike“). Banka Rusije nameravala je da primeni na svoje zaposlene iste etičke zahteve za koje se očekuje da budu usvojeni za sve zaposlene u bankarskom sektoru.
Pažljivo razrađeni pravni principi i pravne garancije, zasnovane na moralnim pravilima, mogle bi doprinijeti stvaranju bankarskog sistema zasnovanog na poštenju i dostojanstvu, odgovornosti i razboritosti, strogosti i pravičnosti. Takav sistem, s jedne strane, treba da isključi arbitrarnost države, a da istovremeno obezbedi potreban nivo državne regulative; s druge strane, obezbijediti takve oblike ostvarivanja ekonomske slobode organizacija, preduzetnika i građana kojima se ne bi narušila prava i legitimni interesi drugih učesnika u monetarno-kreditnim odnosima.
Usklađenost zakonskih normi bankarskog zakonodavstva sa etičkim zahtjevima može se osigurati: a) stvaranjem zakonodavnog postupka
visoke kvalitete i njegovo savjesno poštovanje; b) stvaranje međusobno dogovorenih pravnih normi zasnovanih na zakonitosti i kategorijama morala i njihovo striktno sprovođenje od svih i svuda. Moral državnog regulisanja bankarske delatnosti prvenstveno se izražava u sprovođenju posebne ustavne procedure, donošenju zakonskih akata o pitanjima finansijskog, valutnog, kreditnog regulisanja i emisije novca (član 106. Ustava Ruske Federacije). Govorimo o obaveznom razmatranju od strane Vijeća Federacije Ruske Federacije takvih zakonodavnih akata koje je usvojila Državna Duma Ruske Federacije. Zakon koji je usvojila Državna duma o pitanjima navedenim u čl. 106 Ustava Ruske Federacije, ne podliježe potpisivanju šefa države ako ga nije razmotrilo Vijeće Federacije Ruske Federacije ili se njegovo razmatranje nije završilo odobrenjem ili odbacivanjem (Rezolucija Ustavnog suda Ruske Federacije). Ruska Federacija od 23. marta 1995. br. 1-P „O slučaju tumačenja dijela 4. člana 105. i člana 106. Ustava Ruske Federacije”).
Pravna garancija zakonitosti i pravičnosti poslova upravljanja u bankarskom sektoru bila bi pažljivo unešena u zakonodavstvo procedura za državno regulisanje bankarskih aktivnosti. Na primer, vredi razmisliti o stvaranju zakonskih normi koje ograničavaju mogućnost subjektiviteta zaposlenih u Banci Rusije i drugih državnih organa prilikom donošenja pravno značajnih odluka u bankarskom sektoru. Važeće bankarsko zakonodavstvo predviđa određena ograničenja (članovi 90. i 91. Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“), međutim, ona se ne primjenjuju na sve zaposlenike Banke Rusije uključene u pravnu i ekonomski značajne odluke za bankarski sistem, ali samo na one čiju listu odobrava Upravni odbor Banke Rusije. Što se tiče državnih službenika drugih državnih organa, bankarsko zakonodavstvo ne predviđa nikakve restriktivne norme u odnosu na njih.
Bankarski zakonodavni akti ne mogu imati za cilj samo osiguranje poslovnih ili drugih privatnih interesa, niti samo zaštitu interesa države i njenih organa. Privatni, javni i državni interesi u bankarskom sektoru trebaju biti podjednako prepoznati kao najveća vrijednost i podjednako zaštićeni federalnim bankarskim zakonodavstvom. Istovremeno, državni organi ne mogu zanemariti objektivne moralne zakone i usvojiti bankarske pravne norme koje su u suprotnosti sa zakonima etike. To može dovesti do uzdizanja nemoralnog ponašanja u kategoriju legalnog i podsticanog od strane države.
Vrijedi razmisliti o poboljšanju odredbi čl. 845 Građanskog zakonika Ruske Federacije, koji omogućava bankama da raspolažu bez ograničenja po svom nahođenju svim sredstvima dostupnim na bankovnim računima klijenata. Neophodno je, po sili zakonskih normi, obezbijediti ciljano korištenje sredstava klijenata od strane kreditnih institucija, u skladu sa njihovom namjenom. Potrebno je razlikovati tekuća sredstva klijenata na bankovnim računima i sredstva klijenata u depozitima (depozitima), jer oba klijenti prenose bankama za različite namjene. Ukoliko se sredstva polažu na tekuće (namirene) bankovne račune radi osiguranja plaćanja i izmirenja obaveza klijenata i njihovih partnera, onda bi mogućnost kreditnih institucija da plasiraju navedena sredstva u svoje ime i o svom trošku trebala biti ograničena u odnosu na depoziti.
Pravne norme koje uređuju odnose u pogledu otvaranja i korišćenja korespondentnih računa zahtevaju pojašnjenje. Uspostavljen jedinstveni građanskopravni režim
aktuelno zakonodavstvo, za sve vrste korespondentnih računa bez izuzetka, čini se da ne uzima u obzir sve karakteristike pravnih odnosa koji nastaju prilikom njihovog korišćenja. Na primjer, sredstva pohranjena na korespondentnom računu priznaju se kao vlasništvo kreditne organizacije i mogu se, sudskom odlukom ili bez prihvatanja, otpisati sa korespondentnog računa kreditne organizacije kao sankcija za prekršaje koje je počinila. U međuvremenu, u stvarnosti, korespondentni račun može sadržavati ne samo novac kreditnih institucija, već i novac klijenata, povjerilaca i države, koji uopće nisu u obavezi da svojim sredstvima plaćaju prekršaje kreditnih institucija. Bilo bi korisno u pravnim normama detaljnije utvrditi karakteristike računa otvorenih u kreditnim institucijama i Banci Rusije, kao i karakteristike bankovnih računa različitih organizacija (budžetskih i vanbudžetskih, komercijalnih i nekomercijalnih) .
Regulisanjem monetarnih odnosa država je dužna da održava takve uslove za plasiranje besplatnih javnih sredstava koji bi obezbedili njihovo korišćenje u interesu čitavog društva, a ne njegovih pojedinačnih predstavnika. S tim u vezi, pažnju zaslužuje i stav Vlade Moskve, koja je jednom od svojih rezolucija utvrdila da „sredstva poreskih obveznika, iz socio-ekonomskih i etičkih razloga, ne bi trebalo da služe kao izvor prihoda komercijalnim bankama“ (Rezolucija od 19.09. , 1995. N 782 „O moskovskom gradskom programu „Stanovanje“ međutim, imajući u federalnom vlasništvu Banku Rusije i više od polovine dionica nekoliko najvećih kreditnih institucija, država i dalje drži značajan dio novca poreskih obveznika u privatnom vlasništvu). Banke, uzgred, krše odredbe člana 23. Federalnog zakona o Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije).“ u drugim bankama i pozajmljivati drugom vlasniku, osim ako je to povezano sa ozbiljnim političkim i ekonomskim problemima, ili sa dobrotvornim radom.
Jedan od najvažnijih političkih, pravnih i moralnih zadataka države u bankarskom sektoru je provođenje mjera za osiguranje stabilnosti nacionalne valute - rublje. Takve mjere su, po pravilu, povezane samo sa aktivnostima Banke Rusije na deviznom tržištu. Istovremeno, na stabilnost nacionalne valute utiču politike drugih organa savezne vlade i aktivnosti dr
komercijalne organizacije. Na primjer, kao jedan od pravaca za jačanje stabilnosti nacionalne valute, dovoljno je da savezni državni organi osiguraju primjenu u praksi pravila sadržanog u saveznom zakonodavstvu o plaćanju na teritoriji Rusije u rubljama. To znači da za robu i usluge koje iz Rusije isporučuju prirodni monopoli, druge komercijalne organizacije gorivnog i energetskog kompleksa itd. strani kupci moraju platiti u nacionalnoj valuti Rusije i njene teritorije. Ovaj zaključak je zasnovan na Ustavu Ruske Federacije (član 75) i saveznom zakonodavstvu (član 140, poglavlje 46 Građanskog zakonika Ruske Federacije, član 82 Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“) i ne isključuje, već pretpostavlja očuvanje i razvoj unutrašnjeg i eksternog tržišta za devizne transakcije. Nesumnjivo se može naći mnogo argumenata za održavanje postojećeg poretka, koji omogućava transakcije plaćanja i poravnanja za sirovine i drugu robu isporučenu iz Rusije na teritoriji stranih država iu stranoj valuti, čiji dio ruski stanovnik može koristiti na po sopstvenom nahođenju sa stranih računa (na primer, za otplatu duga). Ali rješavanje komercijalnih problema pravnih lica u privatnom ili mješovitom vlasništvu koja se bave ne najneprofitabilnijim djelatnostima na štetu države i društva izgleda, u najmanju ruku, nemoralno.
Sa stanovišta etike državne regulacije, problemi obezbjeđivanja prava građana u bankarskom sektoru od strane države su od značajnog interesa. Na primjer, pitanje povraćaja depozita građana koji su izgubili štednju u Štedionici kao rezultat
vladine odluke u 1991-1992 Štaviše, u to vrijeme Sberbank je bila državna banka. Šta je država uradila? Korporatizovala je Sberbanku Rusije, koja je bankrotirala i dužnik čitavog naroda, zadržavši kontrolni paket akcija. Preostali dio dionica Sberbanke Rusije je prodat. Istovremeno, ni prije ni nakon korporativizacije, ni Sberbanka Rusije, ni njen vlasnik, država, nisu pomišljali da otplate svoje glavne kreditore - građane Rusije. Šta je država trebalo da uradi u tom, iskreno, teškom periodu? Problem štediša Sberbanke bilo je moguće pokušati riješiti tako što će im se besplatno prenijeti dionice ove banke u iznosu koji je ekvivalentan iznosu izgubljenog depozita. Bilo je i drugih opcija. Na primjer, s obzirom da je Sberbanka Rusije bila državna banka, bilo bi moguće organizirati korištenje prevarenih štediša svojih depozita izgubljenih krivnjom države kao vid oslobađanja od poreza na iznos izgubljenog depozita. Mogli bi se razviti i drugi mehanizmi. Šta je država uradila u ovoj situaciji? To je bilo ograničeno na formalno usvajanje zakonodavnih akata, koji se ne odnose u potpunosti na sve građane Rusije. Depoziti se nadoknađuju samo najstarijim građanima u iznosima koji su strogo ograničeni i apsolutno nisu ekvivalentni stvarnoj vrijednosti ovih depozita u trenutku njihove amortizacije. U međuvremenu, iz sadržaja Ustava Ruske Federacije proizilazi da su svi građani jednaki pred zakonom, a država je dužna garantirati jednakost imovinskih prava bez obzira na starost osobe. Ništa manje upečatljivi primjeri neetičkog odnosa države prema svojim obavezama pokazali su se u avgustu 1998. godine i prethodnim godinama stvaranja finansijskih piramida, kao i rezultati funkcionisanja tržišta državnih hartija od vrijednosti (Zajednička izjava Vlade Ruske Federacije). Federacije i Centralne banke od 17. avgusta 1998. godine “O politici deviznog kursa”). Među razlozima koji su doveli do kriznih pojava u ljeto 1998. godine, pored ekonomskih i pravnih (Rezolucija Vijeća Federacije Federalne skupštine Ruske Federacije od 4. septembra 1998. N 403-SF „O društvenom -ekonomsko stanje u zemlji”), nesumnjivo su postojali etički razlozi.
Državna politika u pogledu sredstava koja građani štede u stranoj valuti takođe treba da se zasniva na moralnim principima. Neophodno je isključiti sve administrativne odluke koje izazivaju prisilno oduzimanje deviza od građana ili njihovo oduzimanje po njima nepovoljnim uslovima (ograničenje prava građana na izvoz deviza van Rusije, pravo na slobodnu prodaju putem mjenjačnica, itd.). Neophodno je razviti mehanizam za dobrovoljno, a ne dobrovoljno-prinudno, uključivanje deviza koje građani drže u legalan privredni promet. Na primjer, mogućnost državnog pružanja usluga i prodaje robe građanima (putem odgovarajućih
vladine organizacije) za stranu valutu, uz naknadno odobrenje posebnih računa Vlade Ruske Federacije. Ruska vlada mogla je tako primljenu stranu valutu prodati Banci Rusije za rublje po tržišnom kursu, kreditirati je u savezne fondove zlata i deviznih rezervi Banke Rusije, otplatiti dugove ili koristiti u drugom način.
Preporučljivo je stvoriti sistem ekonomskih, organizacionih, pravnih i informacionih garancija koje mogu pomoći građanima i pravnim licima da prevaziđu sindrom sticanja i čuvanja deviza „za buduću upotrebu“ koji se razvio tokom godina reformi. Država treba da stvori uslove informisanja prilagođene većini stanovništva, omogućavajući građanima da dobiju stvarne informacije i samostalno procene prirodu i obim postojećih rizika pri korišćenju strane valute za uštedu sopstvenog novca. Građani treba da imaju mogućnost da slobodno biraju jednu ili drugu opciju ponašanja i, shodno tome, snose ličnu odgovornost za izbor koji naprave u odnosu na oblik štednje sopstvenog novca. Da bi to učinila, država je dužna da informiše građane o postojećim ekonomskim, političkim, državnopravnim i drugim rizicima po deviznu štednju. Primjeri koji pokazuju potrebu usklađivanja vladine politike u bankarskom sektoru
etički standardi može se nastaviti. Ali glavni zaključak je da je država, ništa manje od ostalih učesnika u bankarskim pravnim odnosima i subjekata bankarskih aktivnosti, zainteresovana da monetarna politika države bude zasnovana na moralnim standardima. Suština moralnog položaja države u bankarskom sektoru izražava se, prije svega, u stvaranju kvalitetnih zakonskih normi koje regulišu funkcionisanje monetarnog sektora; u stabilnom i kvalitetnom izvršavanju svojih suverenih ovlašćenja u oblasti regulacije i nadzora funkcionisanja monetarnog sektora; u stvaranju sistema organizacionih i zakonskih garancija koje mogu osigurati zaštitu interesa potrošača bankarskih i drugih finansijskih usluga.
